Informations précieuses pour vous aider à déterminer si une HSA vous convient
Les comptes d'épargne santé (HSA) sont des plans de santé parrainés par l'employeur qui ont été créés par la législation fédérale en 2003. Une HSA ressemble beaucoup à un compte d'épargne et est généralement maintenue et administrée par les banques ou les compagnies d'assurance.
Une HSA offre trois économies d'impôt et peut être extrêmement bénéfique pour les employés, s'ils doivent payer une facture lourde pour une urgence médicale. Un HSA couvrira également une variété de dépenses de santé qui ne sont pas couverts par l'assurance santé traditionnelle des employés.
Bien que cela semble bien d'avoir un plan qui offre de telles économies d'impôt et un large éventail de services, il est important de comprendre tous les détails d'une HSA avant de déterminer si c'est bon pour vous.
1. Qui peut établir une HSA?
Les employés d'un régime parrainé par l'employeur peuvent souvent choisir un HSA à partir d'un menu d'options. Toute personne qui travaille à son propre compte peut également choisir ce type de régime. Mais il est important de comprendre que, que vous soyez un employé ou un travailleur autonome, vous devez être couvert par un plan de soins de santé à haute franchise (HDHP) afin d'établir une HSA . Un HDHP est un plan d'assurance médicale qui a une franchise minimale spécifiée supérieure à la moyenne. Trois choses essentielles à savoir sur les HDHP sont:
- la franchise minimale de HDHP pour une personne est de 1 300 $ et de 2 600 $ pour une famille (en 2015, selon l'indexation);
- la couverture HDHP peut être un régime médical majeur traditionnel, un HMO, un OPP, etc., à condition qu'il ne couvre pas les frais médicaux du premier dollar (sauf pour les soins préventifs); et
- la couverture par tout autre régime médical complet n'est pas autorisée, pas plus que l'inscription à Medicare (la HSA peut être maintenue après l'adhésion à Medicare, mais les cotisations ne peuvent pas être continuées).
2. Qui est un HSA le plus attrayant?
Il semble qu'une HSA serait la plus attrayante pour un individu ou une famille qui a des dépenses de soins médicaux relativement modestes, peut se permettre un plan médical à franchise élevée, et pourrait profiter des avantages fiscaux substantiels d'un compte d'épargne santé.
Il est important pour chaque employé de comparer une HSA à d'autres options de plan médical.
3. Limites de contribution annuelles.
Les limites annuelles de contribution pour les cotisations de HSA (en 2015, telles qu'indexées) sont de 3 350 $ (individuel) et de 6 650 $ (familial).
4. Rattraper les contributions.
Pour les personnes de 55 ans et plus, des contributions de rattrapage supplémentaires sont autorisées. Pour 2015 (indexé), ce montant est de 1 000 $. Toutes les contributions à une HSA doivent cesser une fois que la personne devient admissible à l'assurance-maladie.
5. Contributions déductibles d'impôt .
La caractéristique la plus attrayante d'un HSA est la possibilité de faire des contributions déductibles d'impôt dans un compte d'épargne santé qui peut gagner des intérêts.
6. Les gains dans la HSA ne sont pas imposables.
7. Retraits libres d'impôt.
Les retraits d'une HSA peuvent être effectués en franchise d'impôt tant qu'ils sont utilisés pour payer les frais médicaux admissibles. Si elles ne sont pas utilisées pour les frais médicaux, les retraits constituent un revenu imposable.
8. Pénalités de retrait non qualifiées.
Si le propriétaire d'une HSA effectue des retraits avant l'âge de 65 ans pour des dépenses non médicales, une pénalité fiscale supplémentaire de 20% est imposée sur le montant du retrait non qualifié.
9. Utilisez-le ou perdez-le?
Contrairement à de nombreux régimes d'épargne parrainés par l'employeur, un HSA vous permet de reporter tout montant que vous ne dépensez pas avant le 31 décembre.
10. Frais de santé approuvés.
Il y a des centaines de dépenses de santé approuvées par l'IRS et certaines franchises d'assurance santé et coassurance sont couvertes. Par exemple, les traitements dentaires non esthétiques, les béquilles, les prothèses auditives, la chirurgie oculaire au laser, les lentilles de contact, les lunettes, les soins chiropratiques, l'acupuncture et la physiothérapie sont tous couverts par une HSA.
Est-ce qu'une HSA vous convient? Avez-vous envisagé d' autres options ? Si vous pouvez vous permettre un régime de soins de santé déductibles élevé, un HSA vous fournira la triple couronne d'économies d'impôt qui est une prime dans la poche de chaque contribuable.
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