Économies d'impôt, limites de cotisation et choses à savoir sur les HSA et les FSA
HSA et FSA ont des qualifications et des avantages différents dans différentes circonstances. Voici un aperçu de tout ce que vous devez savoir pour vous aider à comprendre les bases et à choisir le meilleur plan .
Qu'est-ce qu'un compte d'épargne santé (HSA)?
Un HSA est un compte d'épargne avec des avantages fiscaux qui peuvent être utilisés en combinaison avec un plan de santé à haute franchise. Les fonds dans le compte HSA sont accumulés afin d'être utilisé pour les frais médicaux admissibles par le titulaire du compte. Les comptes d'épargne santé doivent être liés à des plans de soins de santé à haute franchise (HDHP), ils ne sont pas disponibles si vous n'êtes pas inscrit dans un plan de santé hautement déductible et qualifié .
Les HDHP qualifiées vous donnent accès à des options d'épargne via HSA
Un HDHP peut vous mettre mal à l'aise si vous êtes inquiet de trouver de l'argent pour couvrir la franchise et les dépenses , mais quand vous regardez les avantages clés que vous pouvez tirer profit de quand vous avez un plan de santé déductible élevé et une HSA, cela a beaucoup de sens et vous met à l'avantage. Deux éléments clés sont:
- Des primes plus basses permettent d'économiser de l'argent sur les coûts de votre régime de soins de santé
- L'accès à un HSA peut vous faire économiser de l'argent maintenant, et créer des économies à long terme
Avantages HSA qui font HSA une très bonne idée
Bien que les HSA aient de nombreux avantages, que nous présentons dans le tableau de comparaison facile à consulter ci-dessous, deux caractéristiques clés sont:
- Tout l'argent que vous investissez dans votre HSA peut croître en franchise d'impôt et si vous ne le dépensez pas sur les frais médicaux, vous pouvez continuer à accumuler ces économies pour la retraite.
- Retrait d'argent d'une HSA pour payer les frais médicaux qualifiés est libre d'impôt.
- Les gains dans HSA ne sont pas imposés
- Si vous n'avez pas de frais médicaux élevés ou de dépenses médicales immédiates, vous ne gaspillez pas ou ne perdez pas votre argent, l'argent s'accumule avec le temps, alors si tout à coup vous avez besoin d'avoir accès à des fonds médicaux, vous n'êtes pas t limité à la contribution annuelle, l'argent dans la HSA se construira au fil du temps.
Qu'est-ce qu'un compte de dépenses flexible ou un arrangement de dépenses flexible (FSA)?
Les arrangements de dépenses flexibles, parfois aussi appelés comptes de dépenses flexibles , peuvent être utilisés pour les dépenses médicales ne sont pas liés à HDHP, ils peuvent être utilisés avec des régimes de santé et sont généralement offerts par un employeur dans le cadre d'un ensemble d'avantages sociaux.
La FSA Money expire à la fin de l'année - aucun potentiel d'épargne à long terme
Vous bénéficiez d'économies d'impôt sur l'argent que vous investissez dans votre FSA, le problème est que vous ne pourrez pas garder de fonds à la fin de l'année si vous ne les avez pas utilisés. Les FSA ne fonctionnent pas bien comme stratégie d'épargne à long terme. *
Économiser sur vos impôts avec HSA ou FSA
Avec HSA et FSA vous bénéficiez d'économies d'impôts car votre employeur ou votre administrateur peut prélever votre argent sur votre compte «avant impôt».
Pouvez-vous avoir une HSA et une FSA en même temps?
Vous ne pouvez avoir qu'une HSA et une FSA en même temps si la FSA est désignée comme "FSA à but limité (LPFSA)". LPFSA doit avoir un but précis, par exemple lorsque le LPFSA est désigné pour couvrir les frais dentaires et de la vision , et non les frais médicaux réguliers étant couverts par la HSA.
Quelle est la différence entre une HSA et une FSA?
En utilisant le tableau ci-dessous, vous pouvez vérifier une variété de différents avantages ou inconvénients de la HSA vs FSA.
Quelles sont les dépenses admissibles de la HSA et de la FSA?
HSA et FSA sont destinés à couvrir les dépenses de santé admissibles . Quelques exemples de la façon dont les gens peuvent utiliser leurs fonds peuvent inclure: Copayments, franchises , certains médicaments, ainsi que de nombreux autres coûts de soins de santé admissibles. Les dépenses admissibles peuvent être consultées à la page 8 du formulaire 969: Comptes d'épargne-santé et autres régimes d'assurance-maladie .
Votre administrateur de régime ou votre employeur pourrait vous aider à comprendre les dépenses admissibles pour votre régime de soins de santé .
Qu'est-ce qui est mieux? Un HSA ou FSA?
Dans l'ensemble, une HSA est plus flexible, vous permet d'économiser de l'argent en payant moins d'impôts, mais vous permet également d'économiser de l'argent à long terme puisque tout ce que vous n'utilisez pas dans une année donnée va rouler et s'accumuler au fil du temps.
La FSA ne construit pas au fil du temps, vous perdez tout montant que vous y mettez à la fin de l'année, ce n'est donc pas un outil d'épargne à long terme. Vous pouvez aussi perdre votre FSA si vous changez d'employeur, mais cela vous permet quand même de réaliser des économies d'impôt, donc si vous n'êtes pas admissible à une HSA et que vous n'avez pas de HDHP, la FSA est une bonne option.
Différences clés HSA vs FSA: Lequel est le mieux pour vous? | ||
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HSA | FSA | |
Qualification ou exigences | Vous devez avoir un plan de soins de santé à haute franchise qualifié ou HDHP pour être admissible à une HSA. La franchise minimale pour être admissible en 2018 est de 1 350 $ pour les régimes individuels ou de 3 700 $ pour les régimes familiaux Vous ne pouvez pas être inscrit à l'assurance-maladie Vous ne pouvez pas être déclaré dépendant du plan d'une autre personne | Aucune exigence, habituellement offerte par un groupe ou un employeur |
Que se passe-t-il si vous changez d'employeur? | Votre HSA peut vous suivre. | FSA ne peut pas vous suivre à votre nouvel employeur, vous risquez de perdre tout montant non dépensé / utilisé. |
Règles de survol | HSA reviendra chaque année, les fonds inutilisés peuvent être économisés dans votre HSA à long terme. | Les fonds de la FSA expireront à la fin de l'année. Vous ne pouvez pas les enregistrer. * Voir les notes spéciales |
Limites annuelles de cotisation | Pour 2018, la limite de cotisation pour les régimes médicaux admissibles * est de 3 450 $ pour les régimes individuels et de 6 900 $ pour les régimes familiaux | Pour 2018, la limite de cotisation est de 2 650 $, si deux conjoints ont des FSA alors chaque conjoint peut avoir une limite de cotisation individuelle de 2650 $ (en hausse par rapport à 2 600 $ en 2017). |
Flexibilité des changements de montant de la contribution | Oui, en gardant à l'esprit le plafond annuel de contribution | Généralement être changé seulement:
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Potentiel d'épargne à long terme | Oui | Aucun |
Pénalité pour l'utilisation des fonds | L'épargne accumulée peut être retirée à la retraite (après 65 ans) sans pénalité S'il est utilisé pour des dépenses non médicales avant l'âge de 65 ans, il doit être déclaré sur le formulaire de déclaration de revenus et assujetti à une pénalité de 20% | Vous devrez peut-être soumettre vos dépenses pour être remboursées par votre FSA. Parce que cela est géré par l'employeur, vous pouvez ne pas avoir accès à des fonds pour des raisons non médicales. Parlez à votre administrateur FSA ou à votre employeur pour plus de détails. |
Économies fiscales |
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Notes spéciales | HSA peut être accessible de différentes façons, assurez-vous et demandez si vous aurez une carte de débit et comment les dépenses fonctionnent. | * Les plans FSA peuvent autoriser une période de report ou de grâce limitée, toutefois, cela est laissé à la discrétion de l'administrateur du régime ou de l'employeur et peut ne pas s'appliquer dans de nombreux cas. |