Ce que New York offre des contributeurs aux régimes collectifs d'épargne-études
Si vous vivez dans l'Empire State et que vous envisagez de mettre un enfant au collège, la bonne nouvelle est que New York offre une déduction d'impôt substantielle aux résidents qui contribuent à son 529 College Savings Program . Les contribuables célibataires peuvent obtenir une déduction d'impôt de l'État de New York d'un maximum de 5 000 $, tandis que les couples mariés qui déposent conjointement peuvent obtenir une déduction allant jusqu'à 10 000 $.
529 Les régimes offrent des moyens avantageux sur le plan fiscal d'économiser de l'argent.
Si suffisamment d'argent est économisé grâce à ce véhicule, il est moins stressant au moment de l'admission de demander une aide financière ou de chercher des bourses d'études. Les investissements effectués dans ces comptes sont exempts d'impôt sur le revenu fédéral et d'État. En outre, tous les retraits utilisés pour des dépenses d'études supérieures qualifiées sont exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu. New York est l'un des 33 États et le District de Columbia qui offrent aux résidents une déduction fiscale ou un crédit d'impôt.
Grâce à ces régimes déductibles d'impôt, les membres de la famille et les amis peuvent contribuer au fonds collégial d'un enfant, et obtenir un avantage fiscal pour le faire. Au fil des ans, avec des cotisations régulières et des intérêts composés, le plan peut croître de façon significative pour couvrir les dépenses d'éducation de l'enfant. New York offre deux options du Plan d'épargne 529:
- 529 Programme (direct) de New York: géré par Vanguard et Upromise Investments, ce plan offre trois options de portefeuille basées sur l'âge (prudent, modéré et agressif) et 13 options de portefeuille de fonds individuels (quatre multi-fonds et neuf fonds uniques). Les portefeuilles fondés sur l'âge modifient leur répartition de l'actif au fil du temps de plus agressive à plus conservatrice à mesure que l'étudiant approche de l'âge des collèges. Les options de placement individuelles supplémentaires comprennent celles conçues pour suivre les stratégies, y compris la croissance agressive et les placements productifs de revenu, ou les marchés développés, les actions de valeur ou les indices obligataires. Morningstar note que le plan est l'un des plans de vente directe les moins chers disponibles, et il fait l'éloge des avantages fiscaux pour les résidents de l'État. Le montant minimum que vous devez contribuer au 529 Direct Plan de New York pour ouvrir un compte est de 25 $.
- Le programme 529 de New York (conseillé par un conseiller): Ce régime, offert par un conseiller, offre une combinaison de placements multi-fonds ainsi que de fonds communs de placement individuels. Votre conseiller peut vous aider à choisir parmi trois approches distinctes des fonds sous-jacents de JP Morgan et des fonds négociés en bourse de State Street Global Advisors - des portefeuilles fondés sur l'âge, des portefeuilles d'allocation d'actifs et des portefeuilles individuels. Morningstar met en évidence la structure solide du régime et une option basée sur l'âge bien diversifiée. Ce programme nécessite une contribution initiale de 1 000 $ et des contributions de 25 $ par la suite.
Vue d'ensemble de la déduction fiscale du régime d'épargne du Collège 529 de New York
La limite de cotisation maximale pour tous les régimes de New York est de 375 000 $. Un maximum de 10 000 $ est déductible annuellement du revenu imposable de l'État de New York pour les couples mariés qui produisent conjointement; Les contribuables célibataires peuvent déduire jusqu'à 5 000 $ par année. Les avantages fiscaux de l'État pour les contribuables non résidents de New York peuvent varier. Les déductions d'impôt d'État peuvent faire l'objet d'une récupération dans certaines circonstances, comme les transferts au régime 529 d'un autre État ou les retraits non admissibles. Veuillez consulter votre conseiller fiscal pour plus d'informations sur votre situation spécifique.
Ajoutant à son attractivité est le fait que les résidents n'ont pas besoin de détailler leurs autres déductions pour réclamer un avantage de leur programme d'épargne du Collège NY 529. En d'autres termes, si vous n'êtes pas en mesure de déduire quoi que ce soit d'autre, vous serez toujours en mesure de déduire vos cotisations au régime de votre revenu brut.
Comme dans la plupart des États, les distributions du régime direct qui ne sont pas utilisées pour les frais d'études admissibles sont assujetties à l'impôt, ainsi qu'à une possible «récupération» des déductions effectuées au cours des années précédentes.
Valeur de la déduction fiscale du régime d'épargne du Collège de New York
Si vous êtes un New-Yorkais qui essaie de choisir entre le programme d'épargne-études 529 et d'autres véhicules d'épargne-études, vous devez tenir compte des économies d'impôt potentielles de la déduction de New York pour les résidents.
Rappelez-vous que les New-Yorkais ne reçoivent une déduction que pour avoir cotisé au plan 529 et non pour les régimes de tout autre État. Si, par exemple, un revenu imposable de 318 750 $ - 2 125 450 $ de l'État de New York comporte un taux d'imposition de 6,85%, une contribution de 5 000 $ pourrait permettre d'économiser 342,50 $ au moment des impôts. En d'autres termes, recevoir la déduction pourrait être similaire à un bonus de 6,85% sur le montant contribué.