Règles pour réclamer la déduction de l'impôt sur le revenu de l'Iowa 529
Si vous envisagez de mettre un enfant ou un autre être aimé à l'université et que vous vivez dans l'Iowa, alors vous devrez obtenir vos faits directement sur le plan Iowa College Savings 529. Connaître les avantages dont vous pourriez bénéficier en contribuant au régime pourrait atténuer certaines de vos inquiétudes quant aux coûts associés au fait de faire passer un étudiant de quatre (ou plus) années d'études supérieures.
Si suffisamment d'argent est économisé grâce à ce véhicule, il est moins stressant au moment de l'admission de demander une aide financière ou de chercher des bourses d'études.
Les investissements effectués dans ces comptes sont exempts d'impôt sur le revenu fédéral et d'État. En outre, tous les retraits utilisés pour des dépenses d'études supérieures qualifiées sont exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu. Quelque 35 États renoncent également aux taxes d'État sur les retraits, tout en offrant d'autres incitations.
Grâce à ces régimes déductibles d'impôt, les membres de la famille et les amis peuvent contribuer au fonds collégial d'un enfant, et obtenir un avantage fiscal pour le faire. Au fil des ans, avec des cotisations régulières et des intérêts composés, le plan peut croître de façon significative pour couvrir les dépenses d'éducation de l'enfant. Deux options sont disponibles dans ce programme:
- Régime College Savings Iowa 529: Il s'agit d'un programme d'épargne 529 géré par Vanguard qui comprend quatre pistes différentes selon son âge et dix portefeuilles statiques, tous utilisant des fonds Vanguard. Il est vendu directement à Iowans et aux gens à travers le pays.
- Plan 529 de l'Iowa Conseiller: Ce plan est vendu par les planificateurs financiers. Géré par Voya Investment Management Co. LLC, le programme propose une option basée sur l'âge, cinq options d'allocation statique et 12 options de fonds uniques utilisant des fonds communs de placement gérés par Baillie Gifford, BlackRock, CBRE Clarion, Goldman Sachs, Hahn Capital Management, JP Morgan, Lazard, LSV, T. Rowe Price, Van Eck, Voya IM et Wellington.
À quoi s'attendre du plan de l'Iowa 529
Les résidents de l'Iowa contribuant à un régime d'épargne-études de l'Iowa reçoivent une déduction d'impôt sur le revenu de l'État de 3 239 $ en cotisations par bénéficiaire à partir de leur revenu brut ajusté. Si un résident de l'Iowa contribue pour le compte de plusieurs bénéficiaires (enfants), il a droit à des déductions multiples, jusqu'à concurrence de la limite actuelle.
Par exemple, les participants mariés de l'Iowa qui contribuent à des comptes au nom de leurs deux enfants peuvent déduire jusqu'à 12 956 $ (4 x 3 239 $).
Valeur de la déduction fiscale de l'Iowa College Savings
Les résidents de l'Iowa qui essaient de décider s'ils doivent ou non utiliser un plan Iowa 529 par rapport à d'autres véhicules d'épargne doivent tenir compte des économies d'impôt potentielles d'une déduction fiscale de l'État. Rappelez-vous, les résidents ne reçoivent pas une déduction d'impôt de l'Iowa pour contribuer au plan de l'article 529 d'un autre État, comme c'est le cas avec un certain nombre d'autres États.
Considérant que la tranche d'imposition la plus élevée de l'Iowa est de 8,98%, chaque contribution de 3 239 $ à un plan de l'Iowa 529 peut faire économiser au contribuable jusqu'à 290,86 $ au moment des impôts. Bien que cela soit attrayant, il pourrait ne pas compenser les avantages liés à l'utilisation d'autres comptes non déductibles, comme un compte d'épargne-études Coverdell (ESA) ou un compte de garde UTMA. Discutez avec votre conseiller financier ou un professionnel similaire du plan qui vous rapportera le plus d'avantages.
Avantages supplémentaires du plan de l'Iowa
Le régime d'épargne du Collège Iowa 529 a un incitatif fiscal fédéral de cadeau. Les résidents de l'Iowa peuvent contribuer jusqu'à 70 000 dollars en un an (140 000 dollars pour un couple marié déposant conjointement) par bénéficiaire, sans encourir d'impôt fédéral sur les dons.
L'exception est que vous ne pouvez pas faire d'autres cadeaux à ce bénéficiaire pendant cinq ans. Il est fortement recommandé aux contributeurs potentiels de consulter un conseiller fiscal avant de s'inscrire au programme afin de profiter de ses incitatifs.
Réclamer la déduction de l'impôt sur le revenu de l'Iowa 529
Revendication de la déduction d'impôt Iowa 529 exige l'achèvement de Iowa State Form 1040. La déduction est combinée avec d'autres ajustements au revenu et inscrite à la ligne 24 de la déclaration. La déclaration d'impôt doit être accompagnée d'une brève explication des dépenses, y compris le montant déduit par enfant. Des informations supplémentaires sur la déduction d'impôt de l'Iowa 529 peuvent être trouvées sur le site Web du ministère du Revenu de l'Iowa et sur le site Web de l'Iowa College Savings.