Comment les actifs du régime de retraite sont divisés lors d'un divorce

Un Ordre des Relations Domestiques Qualifié (QDRO) peut protéger vos droits

Même lorsque vous traversez la difficulté d'un divorce, vous devez prendre des décisions financières éclairées concernant le partage des biens que vous et votre conjoint avez accumulés pendant votre mariage. L'épargne-retraite est l'un des biens les plus importants et les plus précieux que possèdent de nombreuses personnes et, par conséquent, constitue une question importante dans les procédures de divorce . Mais même en tant que l'un des problèmes les plus importants, ils ont également tendance à être très compliqué, soumis à des implications fiscales, et souvent mal géré à cause de cela.

Si vous prévoyez obtenir une séparation ou un divorce et que votre conjoint a un régime de retraite parrainé par l'employeur comme un 401 (k) ou un régime de retraite , vous avez légalement droit à une partie du solde en supposant que vous n'avez pas de contrat prénuptial accord qui stipule le contraire. Cela fonctionne aussi dans l'autre sens: votre conjoint a légalement droit à une partie de votre valeur de compte de retraite parrainée par l'employeur si vous en avez un. Mais si votre conjoint était le principal soutien de famille, comment protégez-vous votre part de son compte de retraite? Qu'est-ce qui empêche l'employeur de votre conjoint de verser les prestations à votre conjoint ou ex-conjoint, vous laissant avec peu ou rien? La réponse est généralement un ordre qualifié de relations domestiques.

Ordonnance sur les relations domestiques qualifiées (QDRO)

Un Ordre des Relations Domestiques Qualifié (également connu sous le nom de QDRO, prononcé "quadrillage") peut protéger vos intérêts dans ces circonstances. Un OQRE est une ordonnance judiciaire, un jugement ou un décret relatif aux pensions alimentaires pour enfants , aux pensions alimentaires ou aux droits de propriété qui peut également indiquer au régime de retraite de votre conjoint comment vous verser votre part des prestations du régime.

Un QDRO vous protège et garantit qu'un accord de règlement matrimonial ne permet pas de séparer et de retirer les fonds du régime de retraite sans pénalité et de les déposer dans le compte de retraite du conjoint non employé (généralement un IRA) ou de prendre des dispositions pour paiement.

Ne présumez pas que vos droits à l'avoir de vieillesse sont couverts uniquement parce que votre décret de divorce stipule que vous avez droit à une partie des fonds de retraite de votre conjoint.

Mais il est important de noter que les QDRO ne s'appliquent qu'aux régimes assujettis à l'IRS et couverts par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (connue sous le nom d'ERISA). Ils ne s'appliquent pas aux pensions militaires ou gouvernementales, qui sont régies par d'autres lois. Vous n'avez pas besoin d'un QDRO pour diviser les actifs IRA ou SEP.

Consulter un avocat ou un spécialiste

Un ordre relatif aux relations familiales n'est pas considéré comme qualifié à moins d'avoir été approuvé par l'administrateur du régime de retraite et le tribunal. Plans de retraite ont souvent des formulaires QDRO standard que votre avocat peut utiliser pour rédiger le libellé de la QDRO. Parfois, ils sont adéquats, mais si votre part du compte de retraite de votre conjoint est importante, vous devriez envisager de recourir à un avocat spécialisé dans les QDRO pour vous assurer que toutes les questions connexes de votre entente matrimoniale sont intégrées au QDRO et que vos droits sont garantis. entièrement protégé d'une manière qu'un formulaire QDRO générique ne peut pas fournir.

Si votre avocat n'est pas expérimenté dans les QDRO, il lui faudra plus de temps pour faire les recherches et la paperasserie, ce qui vous coûtera plus cher en frais juridiques.

Il y a aussi la possibilité qu'il ou elle pourrait manquer quelque chose d'important qui pourrait finir par vous coûter de l'argent.

Un autre facteur dans la rédaction d'un QDRO est le type de plan de retraite en question. Les actifs des régimes à cotisations définies (comme les régimes 401 (k)) sont plus faciles à calculer que les régimes à prestations définies (comme les pensions) car les prestations à prestations définies reposent sur des calculs actuariels complexes et des facteurs tels que les années d'emploi. Si votre conjoint a ce type de régime, votre avocat devra probablement engager un actuaire pour calculer votre part de l'actif du régime.

Votre avocat devrait lire la description sommaire du régime de retraite et les autres documents du régime parce que les conditions de l'OERQ doivent être conformes aux modalités du régime. Les problèmes liés aux régimes à cotisations définies sont différents de ceux liés aux régimes à prestations définies , une autre raison pour laquelle il est utile d'avoir recours à un spécialiste.

Ce que votre paiement pourrait ressembler

C'est un autre domaine qui a tendance à se compliquer. Dans la plupart des États, les fonds ajoutés aux comptes de retraite pendant un mariage sont considérés comme des biens matrimoniaux, ce qui signifie que vous et votre conjoint avez droit à eux. Mais si l'un d'entre vous est entré dans le mariage avec des fonds déjà dans un compte de retraite, ces fonds sont généralement traités comme des biens distincts dans un divorce (bien que leur traitement varie d'un État à l'autre). En règle générale, les biens qui sont considérés comme des biens matrimoniaux, ou ceux qui ont été apportés pendant le mariage, ainsi que leurs gains sont les actifs qui sont divisés en cas de divorce.

Si votre conjoint est couvert par un régime à cotisations définies, comme un régime 401 (k), le moment de votre paiement dépend de ce régime particulier. Certains plans font un paiement forfaitaire immédiat et d'autres paient une somme forfaitaire dans le futur ou effectuent des paiements périodiques. Si votre conjoint est couvert par un régime à prestations déterminées comme un régime de retraite d'entreprise, vous risquez de recevoir des versements mensuels à compter de l'âge normal de la retraite.

La ligne de fond

Le divorce peut être coûteux en termes de frais initiaux d'avocat et de santé émotionnelle. Mais cela peut aussi avoir des effets coûteux sur votre future sécurité financière. S'éduquer soi-même est la première étape. Mais assurez-vous de prendre les mesures légales appropriées pour protéger vos droits et employez toujours une équipe qualifiée pour vous aider à le faire.