Comprendre la série de titres Les obligations d'épargne HH jouent dans un portefeuille
Contrairement aux obligations d'épargne de série EE, qui n'ont pas versé d'intérêts aux investisseurs sous forme de liquidités, mais qui ont plutôt ajouté le revenu d'intérêt à la valeur du capital (enrichissant seulement le propriétaire lorsque l'obligation a été encaissée), les obligations de série HH jamais augmenté en valeur.
Le revenu d'intérêt sur les obligations de série HH a été déposé tous les six mois sur le compte bancaire du propriétaire de l'obligation, ce qui constitue une source stable de revenu de placement qui pourrait être dépensé pendant que l'obligation était encore détenue. Soutenus par la foi et le crédit du gouvernement des États-Unis, ces obligations étaient le moyen idéal pour les investisseurs à risque de vivre de leur argent .
Avec les obligations d'épargne de série EE, vous n'avez pas à payer d'impôt sur le revenu d'intérêt ajouté à vos obligations chaque année. Au lieu de cela, vous pouvez attendre jusqu'à l'échéance finale et payer la totalité de la taxe à la fois, lorsque vous encaissez le lien. En échangeant les obligations d'épargne de série EE contre des obligations d'épargne de série HH, vous pourriez reporter toutes ces taxes jusqu'à concurrence de 20 années supplémentaires! Ce fut un énorme avantage, donnant aux investisseurs beaucoup plus d'argent pour travailler pour eux. C'était un exemple parfait d'un programme qui récompensait les bons comportements qui profitaient à la nation.
Le taux d'intérêt sur les obligations d'épargne de série HH
Le taux d'intérêt des obligations d'épargne de série HH a été établi tous les six mois et fixé le jour où vous avez acheté votre obligation. Le taux était bloqué pendant dix ans. Les taux d'intérêt ont été rajustés au dixième anniversaire de la date d'émission de l'obligation série HH. Les obligations d'épargne de série HH arrivent à échéance et cessent de générer des intérêts créditeurs à l'occasion du vingtième anniversaire de la date d'émission.
Les revenus d'intérêts reçus des obligations d'épargne de la série HH doivent être déclarés dans l'année d'imposition où ils sont reçus, mais ils ne sont pas assujettis aux impôts locaux et provinciaux.
À l'instar des obligations d'épargne de série I, les obligations d'épargne de série HH peuvent être rachetées à tout moment pour la valeur nominale totale.
La fin du programme d'obligations d'épargne série HH
Le 1er septembre 2004, le département du Trésor des États-Unis a cessé d'offrir des obligations d'épargne de série HH aux investisseurs, mettant fin à un programme réussi et bien considéré qui récompensait l'épargne, l'épargne et l'investissement. Le programme n'a pas été remplacé par quelque chose de comparable, laissant les investisseurs à se tourner vers le marché privé pour trouver de bons investissements obligataires.
Il existe encore de nombreuses obligations d'épargne série HH en circulation, mais les investisseurs qui auront la chance de les posséder se retrouveront sans alternative comparable à moins que le Congrès n'agisse au moment où les derniers arrivent à échéance en 2024.