Avantages Les nouveaux investisseurs ne savent souvent pas
Les obligations d'épargne de série EE sont exonérées de l'impôt sur le revenu national et local
L'un des plus grands avantages des obligations d'épargne de série EE est l'exonération qu'elles obtiennent des taxes locales et nationales. Ceci est particulièrement important si vous êtes dans une tranche d'imposition à revenu élevé dans un État qui taxe fortement la richesse, comme New York .
L'essentiel est que cela signifie plus d'argent dans votre poche.
Les obligations d'épargne de série EE peuvent reporter les impôts sur le revenu jusqu'à leur remboursement ou 30 ans
Si vous choisissez de soumettre vos déclarations de revenus à l'IRS, vous pouvez différer le paiement de l'impôt sur le revenu d'intérêt de vos obligations d'épargne de série EE jusqu'à ce que vous rachetez l'obligation ou 30 ans à compter de la date d'émission. Comme il a été expliqué dans le Guide du débutant sur les obligations d'épargne de série EE , chaque obligation d'épargne est une obligation à coupon zéro. Cela signifie que vous n'obtenez pas de chèques par la poste pour les intérêts qui vous sont dus, comme vous le feriez avec une obligation de société ou une obligation municipale . Au lieu de cela, la valeur de l'intérêt qui vous est dû est ajoutée au principal de l'obligation, et vous l'obtenez lorsque l'obligation arrive à échéance, ou vous la revendez au gouvernement (c'est ce qu'on appelle «racheter» l'obligation).
Les obligations d'épargne de série EE paieront des intérêts jusqu'à 30 ans à compter de leur date d'émission.
Cela signifie qu'une obligation d'une valeur nominale de 5 000 $ pourrait valoir 20 000 $ ou 30 000 $! C'est un point que la plupart des nouveaux investisseurs ne comprennent pas, il est donc important que vous compreniez le concept.
Les obligations d'épargne de la série EE peuvent procurer de gros avantages fiscaux à l'épargne-études ou à l'épargne-études
Si vous investissez dans des obligations d'épargne de série EE pour des frais d'études collégiales ou d'autres frais d'études admissibles, vous pouvez exclure une partie ou la totalité de l'intérêt que vous gagnez des décennies sur vos impôts lorsque les obligations sont rachetées.
Les règles sont étendues, mais voici le résumé:
- Vous devez faire racheter le cautionnement d'épargne de série EE la même année que vous engagez les frais d'études postsecondaires, comme les frais de scolarité et les frais.
- Vous devez avoir au moins 24 ans le premier jour du mois au cours duquel vous avez acheté les obligations.
- Si vous utilisez des obligations d'épargne de série EE pour votre propre formation et que vous souhaitez obtenir des avantages fiscaux, les obligations doivent être enregistrées directement à votre nom!
- Si vous êtes marié, vous devez produire une déclaration conjointe pour être admissible à l'exclusion fiscale du revenu d'intérêt sur les obligations d'épargne de série EE. Au moment de la rédaction de cet article, la Defense of Marriage Act interdit à l'IRS de reconnaître les mariages légalement valides de couples homosexuels dans la grande partie des États-Unis qui autorisent de tels syndicats à ne pas profiter de ce programme pour leurs homosexuels. conjoints si les obligations sont détenues à leur nom.
- Il existe des exigences de revenu établies par le gouvernement que vous devez respecter en fonction de votre situation. Elles sont fréquemment mises à jour, mais pour l'exercice 2008, elles sont les suivantes: «Pour les contribuables célibataires, l'exclusion fiscale commence à être réduite avec un revenu brut ajusté modifié de 67 100 $ et est éliminée pour les revenus bruts ajustés de 82 100 $ et plus. les contribuables produisent conjointement, l'exclusion fiscale commence à être réduite avec un revenu brut ajusté modifié de 100 650 $ et est éliminée pour les revenus bruts ajustés de 130 650 $ et plus Les couples mariés doivent déposer conjointement pour être admissibles à l'exclusion.
- L'établissement d'enseignement postsecondaire que vous fréquentez doit être admissible au programme d'obligations d'épargne de série EE en étant une université, un collège ou une école de formation professionnelle qui répond aux exigences du programme d'aide fédérale en offrant des programmes tels que des prêts garantis .
Les frais d'éducation et les frais admissibles comprennent des éléments tels que:
- Frais de scolarité et frais, y compris les frais de cours obligatoires.
- Les dépenses qui vous sont avantageuses, à votre conjoint ou à une personne à charge pour laquelle vous demandez une exemption.
- Les livres, les chambres et les repas ne sont pas considérés comme des dépenses d'éducation admissibles .
Le montant des dépenses admissibles est réduit par la somme des bourses d'études, de l'aide à l'éducation fournie par l'employeur, des bourses ou d'autres frais de scolarité. Le capital et l'intérêt des obligations d'épargne EE doivent être utilisés pour payer les frais admissibles. de votre revenu imposable.
Selon le Trésor des États-Unis, «si le montant des obligations admissibles que vous avez encaissées au cours de l'année dépasse le montant des frais d'études admissibles payés au cours de l'année, le montant des intérêts exclusifs est réduit au prorata».
Une autre méthode d'utilisation des obligations d'épargne de série EE pour les frais d'études
Il existe une méthode plus avancée d'utiliser les obligations d'épargne de série EE pour les frais d'études. Cette approche est détaillée par le Trésor des États-Unis sur le site TreasuryDirect et elle consiste à mettre les obligations d'épargne de la série EE au nom de l'enfant dont les parents sont listés comme bénéficiaires (et non copropriétaires). Bien que l'enfant paiera des impôts fédéraux sur le revenu d'intérêt, cela peut être structuré pour être beaucoup plus bas que ce qui serait dû si les parents détenaient les obligations. Cette approche est quelque peu complexe et devrait être effectuée en collaboration avec un comptable qualifié et respecté qui connaît les règles de l'impôt sur l'investissement.