Comment calculer les prestations de sécurité sociale - Guide étape par étape

Un guide pratique pour gérer les chiffres derrière votre sécurité sociale.

Une formule complexe détermine comment vos prestations de sécurité sociale sont calculées. Les facteurs suivants vont tous dans la formule:

Dans ce guide étape par étape, je vais vous montrer comment ces facteurs influent sur le montant de vos prestations.

Comment est calculée la sécurité sociale?

Il existe un processus en trois étapes utilisé pour calculer le montant des prestations de sécurité sociale que vous recevrez.

Étape 1: Utilisez l'historique de vos gains pour calculer votre revenu mensuel moyen indexé (AIME).
Étape 2: Utilisez votre AIME pour calculer votre montant d'assurance primaire (PIA).
Étape 3: Utilisez votre PIA et ajustez-le pour l'âge auquel vous commencerez à bénéficier.

Dans cet article, je couvre chacune de ces étapes et fournit des tableaux pour montrer comment fonctionnent les calculs. Pour suivre, obtenez une copie de votre déclaration de sécurité sociale qui fournit votre historique de revenus, utilisez les données que je lier dans chaque section, et branchez vos numéros dans les formules.

Étape 1: Comment calculer votre revenu mensuel moyen indexé

Votre calcul de prestations de sécurité sociale commence par regarder combien de temps vous avez travaillé et combien vous avez fait chaque année. Cet historique des gains est utilisé pour calculer votre revenu mensuel moyen indexé (AIME) et le calcul inclut les 35 années d'historique de gains les plus élevées que vous avez.

Le calcul AIME fonctionne comme ceci (un exemple est montré dans un tableau ci-dessous):

1. Commencez avec une liste de vos gains chaque année.

L'historique de vos revenus est indiqué sur votre relevé de sécurité sociale, que vous pouvez désormais obtenir en ligne.

Dans l'exemple ci-dessous, les gains réels sont indiqués dans la colonne C. Seuls les gains inférieurs à une limite annuelle spécifiée sont inclus. Cette limite annuelle des salaires inclus est appelée la base de cotisation et d'avantage et est indiquée comme gains maximums dans la colonne H dans le tableau ci-dessous.

2. Ajuster chaque année de gains pour l'inflation.

La sécurité sociale utilise un processus appelé indexation des salaires pour déterminer comment ajuster vos antécédents de revenus pour l'inflation. Le processus d'indexation des salaires comporte deux étapes principales.

Exemple:

Voir deux autres exemples d'indexation des salaires de la sécurité sociale.

En raison de la façon dont la formule d'indexation des salaires fonctionne, si vous n'avez pas encore 62 ans, votre calcul pour déterminer combien de sécurité sociale vous obtiendrez est seulement une estimation. Jusqu'à ce que vous connaissiez le salaire moyen pour l'année où vous avez 60 ans, il n'y a aucun moyen de faire un calcul exact. Cependant, vous pouvez attribuer un taux d'inflation présumé aux salaires moyens pour estimer les salaires moyens à l'avenir et les utiliser pour créer une estimation.

3. Utilisez vos 35 meilleures années de revenus indexés et calculez une moyenne mensuelle.

Le calcul des prestations de sécurité sociale utilise vos 35 années de revenus les plus élevées pour calculer vos gains mensuels moyens. Si vous n'avez pas 35 années de gains, un zéro sera utilisé dans le calcul, ce qui fera baisser la moyenne. Dans l'exemple ci-dessus, vous voyez les 35 années les plus élevées dans la colonne G.

Additionnez les 35 années de gains indexés les plus élevées et divisez ce total par 420 (soit le nombre de mois dans une carrière de 35 ans). Vous voyez ceci surligné en jaune dans l'exemple ci-dessus.

Le résultat: votre revenu mensuel moyen indexé ou AIME.

Comment calculer votre AIME pour les prestations de sécurité sociale
UNE B C E F g H
An Âge Salaires réels Salaires moyens Facteur d'index Salaires indexés après le plafond Le plus haut 35 ans Gains maximum
De l'impôt SS Stmt. Du site Web de l'ASS Âge 60 Moy. Salaire / Moy. Salaire Multiplier les salaires réels de l'année par le facteur de l'indice de l'année Si plus de 35 ans sont disponibles, prenez les 35 salaires indexés les plus élevés. Pas 35 ans, entrez 0 pour les années manquantes Du site Web de l'ASS
1971 18 1000 6497.08 6.909 6909 N / A 7800
1972 19 2000 7133.8 6.292 12586 N / A 9000
1973 20 3000 7580.16 5.922 17766 N / A 10800
1974 21 4000 8030.76 5,590 22360 N / A 13200
1975 22 5000 8630.92 5.201 26010 N / A 14100
1976 23 6000 9226.48 4.865 29196 N / A 15300
1977 24 7000 9779,44 4.590 32137 N / A 16500
1978 25 8000 10556.03 4.252 34024 N / A 17700
1979 26 9000 11479,46 3.910 35199 N / A 22900
1980 27 10000 12513,46 3.587 35872 35872 25900
1981 28 11000 13773.10 3.259 35850 35850 29700
1982 29 18000 14531.34 3.089 55603 55603 32400
1983 30 20000 15239.24 2.946 58911 58911 35700
1984 31 21000 16135.07 2.782 58423 58423 37800
1985 32 22000 16822.51 2.668 58703 58703 39600
1986 33 23000 17321.82 2.591 59603 59603 42000
1987 34 24000 18426.51 2.436 58466 58466 43800
1988 35 25000 19334.04 2,332 58043 58043 45000
1989 36 25000 20099.55 2,233 55832 55832 48000
1990 37 25000 21027.98 2.135 53367 53367 51300
1991 38 27000 21811.60 2.058 55666 55666 53400
1992 39 29000 22935.42 1.957 56757 56757 55500
1993 40 30000 23132.67 1.940 58214 58214 57600
1994 41 36000 23753.53 1.890 68031 68031 60600
1995 42 37000 24705.66 1.817 67226 67226 61200
1996 43 38000 25913.90 1.732 65824 65824 62700
1997 44 39000 27426.00 1.637 63831 63831 65400
1998 45 40000 28861.44 1.555 62212 62212 68400
1999 46 41000 30469.84 1,473 60401 60401 72600
2000 47 42000 32154.82 1.396 58632 58632 76200
2001 48 40000 32921.92 1.363 54539 54539 80400
2002 49 40000 33252.09 1.350 53997 53997 84900
2003 50 40000 34064.95 1.318 52709 52709 87000
2004 51 43000 35648.55 1.259 54145 54145 87900
2005 52 45000 36952.94 1.215 54663 54663 90000
2006 53 46000 38651.41 1.161 53423 53423 94200
2007 54 48000 40405.48 1.111 53325 53325 97500
2008 55 50000 41334,97 1.086 54298 54298 102000
2009 56 44000 40711.61 1.103 48514 48514 106800
2010 57 44000 41673.83 1.077 47394 47394 106800
2011 58 46000 42971.61 1.045 48052 48052 106800
2012 59 48000 44321.67 1.013 48614 48614 110100
2013 60 45000 44888.16 1 45000 45000 113700
2014 61 45000 44888.16 1 45000 45000 117000
2015 62 - 44888.16 1 118500
* 60 ans est l'année d'indexation Diviser la somme des valeurs du top 35 de la colonne G par 420 mois pour déterminer AIME 1 919 040
AIME = 4 569 $ / mois

Étape 2 - Utilisez votre AIME pour calculer votre montant d'assurance principal (PIA)

Une fois que vous avez calculé votre revenu mensuel moyen indexé (AIME), vous branchez ce nombre dans une formule pour déterminer votre montant d'assurance principale ou l'EFVP. Cette formule est basée sur quelque chose appelé "points de courbure".

Points de courbure de la sécurité sociale

La formule des prestations de sécurité sociale est conçue pour remplacer une plus grande proportion de revenus pour les personnes à faible revenu que pour les personnes à revenu élevé.

Pour ce faire, la formule a ce qu'on appelle des «points de courbure». Ces points de courbure sont ajustés pour l'inflation chaque année.

Les points de courbure de l'année où vous avez 62 ans sont utilisés pour calculer vos prestations de retraite de sécurité sociale. L'exemple du tableau ci-dessous utilise les points de pliage 2015. Cela fonctionne comme ceci:

Le résultat est votre montant d'assurance primaire, ou PIA, le montant que vous recevrez si vous commencez à bénéficier de votre retraite à l'âge de la retraite (FRA).

Votre PIA est arrondie au prochain dixième le plus bas, et votre montant de prestations est arrondi au prochain dollar le plus bas. (Techniquement, votre PIA est calculée, arrondie au prochain dixième le plus bas, puis tous les ajustements de l'inflation sont appliqués.Ce nombre est ensuite arrondi au prochain dixième le plus bas, puis toute augmentation ou diminution basée sur l'âge est appliquée.

Ce nombre est ensuite arrondi au prochain dollar le plus bas. Une partie de ceci est couverte à l'étape suivante.)

Vous pouvez voir les points de virage actuels et historiques et les points de virage de l'année en cours sur la page Bend Formula Bend Points du site Web de la sécurité sociale.

Si vous n'avez pas encore 62 ans, le calcul de vos prestations n'est qu'une approximation, car vous ne savez pas encore quel sera le montant final des virages pour l'année où vous aurez 62 ans.

Vous pouvez utiliser un taux d'inflation estimé pour se rapprocher des points de virage de l'année future afin de développer une approximation assez précise.

Dans l'exemple du tableau au bas de cette page, vous pouvez voir comment le nombre AIME (calculé à l'étape précédente) a été branché dans la formule du point de courbure pour calculer le PIA.

Utilisation d'AIME pour calculer votre montant d'assurance principal (EFVP) - Année d'imposition 2015
Exemple utilisant AIME de 4569 $ / mois Montant du salaire imposable Multiplicateur Résolu
Bend 1 (jusqu'à 826 $) 826 .90 743.40
Bend 2 (4569 $ - 826 $) 3743 .32 1197.76
Excès N / A .15 0
Somme 1941.20
PIA après arrondi (jusqu'au centime et au dollar les plus proches) 1 941 $
Prestation à l'âge de la retraite complète (FRA) 1 941 $

Votre PIA peut-il changer après avoir atteint l'âge de 62 ans?

Il y a deux choses qui auront une incidence sur votre ÉFVP après l'âge de 62 ans:

  1. Gains plus élevés - Les gains des années entre 62 et 70 ans qui sont supérieurs à l'une des 35 années de revenu les plus élevées précédemment utilisées dans la formule changeront votre AIME qui est utilisé dans la formule d'EFVP.
  2. Inflation - Votre PIA sera ajustée par les mêmes ajustements du coût de la vie appliqués aux personnes qui reçoivent déjà des prestations de sécurité sociale. Vous pouvez voir les taux historiques d'ajustement du coût de la vie sur le site Web de la sécurité sociale.
    *** Remarque: il ne s'agit pas du même ajustement que celui utilisé pour indexer les salaires en fonction de l'inflation.

Un mot d'avertissement: la plus grande raison pour laquelle les gens obtiennent la mauvaise réponse lorsqu'ils font leurs propres calculs sur le moment de commencer la sécurité sociale, c'est parce qu'ils prennent les chiffres de leur déclaration et n'appliquent pas correctement les ajustements de l'inflation.

Étape 3 - Ajuster votre PIA pour l'âge que vous allez commencer Avantages

Le montant final de la prestation de retraite de sécurité sociale que vous recevez est basé sur l'âge que vous commencez à bénéficier.

Bien sûr, une autre formule complexe est utilisée pour déterminer combien plus. Une explication est ci-dessous et un tableau vous montre un exemple de comment cela fonctionne.

Les ajustements de l'âge de sécurité sociale commencent avec votre PIA

La formule commence en utilisant votre montant d'assurance primaire (PIA) calculé à l'étape précédente. C'est le montant que vous obtiendrez si vous commencez à bénéficier de votre âge de retraite complet (FRA) . Votre FRA peut varier en fonction de l'année de votre naissance. Pour les personnes nées entre 1943 et 1954, votre FRA est âgé de 66 ans.

** Notez que si vous êtes né le 1er janvier, votre FRA sera basé sur l'année précédente. Une personne née le 1er janvier 1955 aura une FRA basée sur 1954.

Formule de réduction si vous commencez à bénéficier de votre FRA

Résultat:

Crédit pour prise en charge ultérieure à FRA

Résultat:

Comment l'inflation influe sur votre ÉFVP

Votre PIA est calculée à 62 ans. Si vous attendez au-delà de l'âge de 62 ans, pour chaque année au-delà de l'âge de 62 ans, des ajustements additionnels du coût de la vie seront appliqués à votre PIA. Les augmentations potentielles basées sur un taux d'inflation de 2% sont indiquées dans l'exemple ci-dessous à droite dans la colonne «PIA dans Future $ @ 2%». Les montants réduits ou augmentés des prestations pour différents âges sont indiqués à gauche dans la colonne «PIA en dollars d'aujourd'hui».

Si vous avez déjà eu la plupart de vos 35 années de gains, et vous êtes près de 62 aujourd'hui, le montant de prestations de 70 ans que vous voyez sur votre déclaration de sécurité sociale sera probablement plus élevé en raison de ces ajustements du coût de la vie. Beaucoup ne tiennent pas compte de cela lorsqu'ils font leurs propres calculs et cela les amène à penser que prendre la sécurité sociale tôt est une meilleure affaire, alors que dans la majorité des cas (mais pas tous), attendre est la meilleure affaire.

Effets de la demande d'âge - Exemple de personne née en 1953 = âge de la retraite complète à 66 ans
PIA en dollars d'aujourd'hui PIA dans Future $ 's @ 2%
Effet Montant par mois An Âge # Il y a des années Montant
N / A N / A 2013 60 -2 N / A
N / A N / A 2014 61 -1 N / A
Moins 1455,99 $ 2015 62 0 1456 $
Moins 1553,06 $ 2016 63 +1 1584 $
Moins 1682,48 $ 2017 64 +2 1750 $
Moins 1811,90 $ 2018 65 +3 1923 $
PIA 1941,32 $ 2019 66 +4 2101 $
Plus 2096,63 $ 2020 67 +5 2315 $
Plus 2264,36 $ 2021 68 +6 2550 $
Plus 2445,50 $ 2022 69 +7 2809 $