Un guide pratique pour gérer les chiffres derrière votre sécurité sociale.
- Combien de temps travaillez-vous
- Combien vous faites chaque année
- Inflation
- À quel âge commencez-vous à prendre vos avantages?
Dans ce guide étape par étape, je vais vous montrer comment ces facteurs influent sur le montant de vos prestations.
Comment est calculée la sécurité sociale?
Il existe un processus en trois étapes utilisé pour calculer le montant des prestations de sécurité sociale que vous recevrez.
Étape 1: Utilisez l'historique de vos gains pour calculer votre revenu mensuel moyen indexé (AIME).
Étape 2: Utilisez votre AIME pour calculer votre montant d'assurance primaire (PIA).
Étape 3: Utilisez votre PIA et ajustez-le pour l'âge auquel vous commencerez à bénéficier.
Dans cet article, je couvre chacune de ces étapes et fournit des tableaux pour montrer comment fonctionnent les calculs. Pour suivre, obtenez une copie de votre déclaration de sécurité sociale qui fournit votre historique de revenus, utilisez les données que je lier dans chaque section, et branchez vos numéros dans les formules.
Étape 1: Comment calculer votre revenu mensuel moyen indexé
Votre calcul de prestations de sécurité sociale commence par regarder combien de temps vous avez travaillé et combien vous avez fait chaque année. Cet historique des gains est utilisé pour calculer votre revenu mensuel moyen indexé (AIME) et le calcul inclut les 35 années d'historique de gains les plus élevées que vous avez.
Le calcul AIME fonctionne comme ceci (un exemple est montré dans un tableau ci-dessous):
1. Commencez avec une liste de vos gains chaque année.
L'historique de vos revenus est indiqué sur votre relevé de sécurité sociale, que vous pouvez désormais obtenir en ligne.
Dans l'exemple ci-dessous, les gains réels sont indiqués dans la colonne C. Seuls les gains inférieurs à une limite annuelle spécifiée sont inclus. Cette limite annuelle des salaires inclus est appelée la base de cotisation et d'avantage et est indiquée comme gains maximums dans la colonne H dans le tableau ci-dessous.
2. Ajuster chaque année de gains pour l'inflation.
La sécurité sociale utilise un processus appelé indexation des salaires pour déterminer comment ajuster vos antécédents de revenus pour l'inflation. Le processus d'indexation des salaires comporte deux étapes principales.
- Chaque année, la sécurité sociale publie les salaires moyens nationaux pour l'année. Vous pouvez voir cette liste publiée à la page de l'indice national des salaires moyens.
- Vos salaires sont indexés au salaire moyen de l'année où vous atteignez l'âge de 60 ans. Pour chaque année, vous prenez le salaire moyen de votre année d'indexation (l'année où vous atteignez 60 ans) divisé par le salaire moyen de l'année d'indexation. vos gains inclus par ce nombre.
Exemple:
- Dans l'exemple ci-dessous, regardez les gains de 1984 de 21 000 $ dans la colonne C.
- Les gains moyens de cette année étaient de 16 135 $ dans la colonne D.
- Vous prenez 44888,16 $, les gains moyens pour l'année où cette personne a eu 60 ans (2013 en gras italique) divisé par 16 135 $, pour obtenir le facteur de l'indice que vous voyez dans la colonne E.
- Multipliez les gains de 1984 par ce facteur d'indice pour obtenir 58 423 $ que vous voyez dans la colonne F.
Voir deux autres exemples d'indexation des salaires de la sécurité sociale.
En raison de la façon dont la formule d'indexation des salaires fonctionne, si vous n'avez pas encore 62 ans, votre calcul pour déterminer combien de sécurité sociale vous obtiendrez est seulement une estimation. Jusqu'à ce que vous connaissiez le salaire moyen pour l'année où vous avez 60 ans, il n'y a aucun moyen de faire un calcul exact. Cependant, vous pouvez attribuer un taux d'inflation présumé aux salaires moyens pour estimer les salaires moyens à l'avenir et les utiliser pour créer une estimation.
3. Utilisez vos 35 meilleures années de revenus indexés et calculez une moyenne mensuelle.
Le calcul des prestations de sécurité sociale utilise vos 35 années de revenus les plus élevées pour calculer vos gains mensuels moyens. Si vous n'avez pas 35 années de gains, un zéro sera utilisé dans le calcul, ce qui fera baisser la moyenne. Dans l'exemple ci-dessus, vous voyez les 35 années les plus élevées dans la colonne G.
Additionnez les 35 années de gains indexés les plus élevées et divisez ce total par 420 (soit le nombre de mois dans une carrière de 35 ans). Vous voyez ceci surligné en jaune dans l'exemple ci-dessus.
Le résultat: votre revenu mensuel moyen indexé ou AIME.
| UNE | B | C | ré | E | F | g | H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| An | Âge | Salaires réels | Salaires moyens | Facteur d'index | Salaires indexés après le plafond | Le plus haut 35 ans | Gains maximum |
| De l'impôt SS Stmt. | Du site Web de l'ASS | Âge 60 Moy. Salaire / Moy. Salaire | Multiplier les salaires réels de l'année par le facteur de l'indice de l'année | Si plus de 35 ans sont disponibles, prenez les 35 salaires indexés les plus élevés. Pas 35 ans, entrez 0 pour les années manquantes | Du site Web de l'ASS | ||
| 1971 | 18 | 1000 | 6497.08 | 6.909 | 6909 | N / A | 7800 |
| 1972 | 19 | 2000 | 7133.8 | 6.292 | 12586 | N / A | 9000 |
| 1973 | 20 | 3000 | 7580.16 | 5.922 | 17766 | N / A | 10800 |
| 1974 | 21 | 4000 | 8030.76 | 5,590 | 22360 | N / A | 13200 |
| 1975 | 22 | 5000 | 8630.92 | 5.201 | 26010 | N / A | 14100 |
| 1976 | 23 | 6000 | 9226.48 | 4.865 | 29196 | N / A | 15300 |
| 1977 | 24 | 7000 | 9779,44 | 4.590 | 32137 | N / A | 16500 |
| 1978 | 25 | 8000 | 10556.03 | 4.252 | 34024 | N / A | 17700 |
| 1979 | 26 | 9000 | 11479,46 | 3.910 | 35199 | N / A | 22900 |
| 1980 | 27 | 10000 | 12513,46 | 3.587 | 35872 | 35872 | 25900 |
| 1981 | 28 | 11000 | 13773.10 | 3.259 | 35850 | 35850 | 29700 |
| 1982 | 29 | 18000 | 14531.34 | 3.089 | 55603 | 55603 | 32400 |
| 1983 | 30 | 20000 | 15239.24 | 2.946 | 58911 | 58911 | 35700 |
| 1984 | 31 | 21000 | 16135.07 | 2.782 | 58423 | 58423 | 37800 |
| 1985 | 32 | 22000 | 16822.51 | 2.668 | 58703 | 58703 | 39600 |
| 1986 | 33 | 23000 | 17321.82 | 2.591 | 59603 | 59603 | 42000 |
| 1987 | 34 | 24000 | 18426.51 | 2.436 | 58466 | 58466 | 43800 |
| 1988 | 35 | 25000 | 19334.04 | 2,332 | 58043 | 58043 | 45000 |
| 1989 | 36 | 25000 | 20099.55 | 2,233 | 55832 | 55832 | 48000 |
| 1990 | 37 | 25000 | 21027.98 | 2.135 | 53367 | 53367 | 51300 |
| 1991 | 38 | 27000 | 21811.60 | 2.058 | 55666 | 55666 | 53400 |
| 1992 | 39 | 29000 | 22935.42 | 1.957 | 56757 | 56757 | 55500 |
| 1993 | 40 | 30000 | 23132.67 | 1.940 | 58214 | 58214 | 57600 |
| 1994 | 41 | 36000 | 23753.53 | 1.890 | 68031 | 68031 | 60600 |
| 1995 | 42 | 37000 | 24705.66 | 1.817 | 67226 | 67226 | 61200 |
| 1996 | 43 | 38000 | 25913.90 | 1.732 | 65824 | 65824 | 62700 |
| 1997 | 44 | 39000 | 27426.00 | 1.637 | 63831 | 63831 | 65400 |
| 1998 | 45 | 40000 | 28861.44 | 1.555 | 62212 | 62212 | 68400 |
| 1999 | 46 | 41000 | 30469.84 | 1,473 | 60401 | 60401 | 72600 |
| 2000 | 47 | 42000 | 32154.82 | 1.396 | 58632 | 58632 | 76200 |
| 2001 | 48 | 40000 | 32921.92 | 1.363 | 54539 | 54539 | 80400 |
| 2002 | 49 | 40000 | 33252.09 | 1.350 | 53997 | 53997 | 84900 |
| 2003 | 50 | 40000 | 34064.95 | 1.318 | 52709 | 52709 | 87000 |
| 2004 | 51 | 43000 | 35648.55 | 1.259 | 54145 | 54145 | 87900 |
| 2005 | 52 | 45000 | 36952.94 | 1.215 | 54663 | 54663 | 90000 |
| 2006 | 53 | 46000 | 38651.41 | 1.161 | 53423 | 53423 | 94200 |
| 2007 | 54 | 48000 | 40405.48 | 1.111 | 53325 | 53325 | 97500 |
| 2008 | 55 | 50000 | 41334,97 | 1.086 | 54298 | 54298 | 102000 |
| 2009 | 56 | 44000 | 40711.61 | 1.103 | 48514 | 48514 | 106800 |
| 2010 | 57 | 44000 | 41673.83 | 1.077 | 47394 | 47394 | 106800 |
| 2011 | 58 | 46000 | 42971.61 | 1.045 | 48052 | 48052 | 106800 |
| 2012 | 59 | 48000 | 44321.67 | 1.013 | 48614 | 48614 | 110100 |
| 2013 | 60 | 45000 | 44888.16 | 1 | 45000 | 45000 | 113700 |
| 2014 | 61 | 45000 | 44888.16 | 1 | 45000 | 45000 | 117000 |
| 2015 | 62 | - | 44888.16 | 1 | 118500 | ||
| * 60 ans est l'année d'indexation | Diviser la somme des valeurs du top 35 de la colonne G par 420 mois pour déterminer AIME | 1 919 040 | |||||
| AIME = | 4 569 $ / mois |
Étape 2 - Utilisez votre AIME pour calculer votre montant d'assurance principal (PIA)
Une fois que vous avez calculé votre revenu mensuel moyen indexé (AIME), vous branchez ce nombre dans une formule pour déterminer votre montant d'assurance principale ou l'EFVP. Cette formule est basée sur quelque chose appelé "points de courbure".
Points de courbure de la sécurité sociale
La formule des prestations de sécurité sociale est conçue pour remplacer une plus grande proportion de revenus pour les personnes à faible revenu que pour les personnes à revenu élevé.
Pour ce faire, la formule a ce qu'on appelle des «points de courbure». Ces points de courbure sont ajustés pour l'inflation chaque année.
Les points de courbure de l'année où vous avez 62 ans sont utilisés pour calculer vos prestations de retraite de sécurité sociale. L'exemple du tableau ci-dessous utilise les points de pliage 2015. Cela fonctionne comme ceci:
- Vous prenez 90% des premiers 826 $ d'AIME.
- Vous prenez 32% des prochains 4 980 $ d'AIME.
- Vous prenez 15% de tout montant supérieur à ce montant de 4 980 $.
- Vous totaliser ces trois nombres.
Le résultat est votre montant d'assurance primaire, ou PIA, le montant que vous recevrez si vous commencez à bénéficier de votre retraite à l'âge de la retraite (FRA).
Votre PIA est arrondie au prochain dixième le plus bas, et votre montant de prestations est arrondi au prochain dollar le plus bas. (Techniquement, votre PIA est calculée, arrondie au prochain dixième le plus bas, puis tous les ajustements de l'inflation sont appliqués.Ce nombre est ensuite arrondi au prochain dixième le plus bas, puis toute augmentation ou diminution basée sur l'âge est appliquée.
Ce nombre est ensuite arrondi au prochain dollar le plus bas. Une partie de ceci est couverte à l'étape suivante.)
Vous pouvez voir les points de virage actuels et historiques et les points de virage de l'année en cours sur la page Bend Formula Bend Points du site Web de la sécurité sociale.
Si vous n'avez pas encore 62 ans, le calcul de vos prestations n'est qu'une approximation, car vous ne savez pas encore quel sera le montant final des virages pour l'année où vous aurez 62 ans.
Vous pouvez utiliser un taux d'inflation estimé pour se rapprocher des points de virage de l'année future afin de développer une approximation assez précise.
Dans l'exemple du tableau au bas de cette page, vous pouvez voir comment le nombre AIME (calculé à l'étape précédente) a été branché dans la formule du point de courbure pour calculer le PIA.
| Exemple utilisant AIME de 4569 $ / mois | Montant du salaire imposable | Multiplicateur | Résolu |
|---|---|---|---|
| Bend 1 (jusqu'à 826 $) | 826 | .90 | 743.40 |
| Bend 2 (4569 $ - 826 $) | 3743 | .32 | 1197.76 |
| Excès | N / A | .15 | 0 |
| Somme | 1941.20 | ||
| PIA après arrondi (jusqu'au centime et au dollar les plus proches) | 1 941 $ | ||
| Prestation à l'âge de la retraite complète (FRA) | 1 941 $ |
Votre PIA peut-il changer après avoir atteint l'âge de 62 ans?
Il y a deux choses qui auront une incidence sur votre ÉFVP après l'âge de 62 ans:
- Gains plus élevés - Les gains des années entre 62 et 70 ans qui sont supérieurs à l'une des 35 années de revenu les plus élevées précédemment utilisées dans la formule changeront votre AIME qui est utilisé dans la formule d'EFVP.
- Inflation - Votre PIA sera ajustée par les mêmes ajustements du coût de la vie appliqués aux personnes qui reçoivent déjà des prestations de sécurité sociale. Vous pouvez voir les taux historiques d'ajustement du coût de la vie sur le site Web de la sécurité sociale.
*** Remarque: il ne s'agit pas du même ajustement que celui utilisé pour indexer les salaires en fonction de l'inflation.
Un mot d'avertissement: la plus grande raison pour laquelle les gens obtiennent la mauvaise réponse lorsqu'ils font leurs propres calculs sur le moment de commencer la sécurité sociale, c'est parce qu'ils prennent les chiffres de leur déclaration et n'appliquent pas correctement les ajustements de l'inflation.
Étape 3 - Ajuster votre PIA pour l'âge que vous allez commencer Avantages
Le montant final de la prestation de retraite de sécurité sociale que vous recevez est basé sur l'âge que vous commencez à bénéficier.
- Le plus tôt vous pouvez commencer les prestations de retraite est 62 ans (60 ans si vous êtes admissible à une prestation de veuve ou de veuf sur le dossier d'un conjoint décédé ou ex-conjoint).
- Vous obtenez plus en attendant un âge plus tard pour commencer des prestations.
Bien sûr, une autre formule complexe est utilisée pour déterminer combien plus. Une explication est ci-dessous et un tableau vous montre un exemple de comment cela fonctionne.
Les ajustements de l'âge de sécurité sociale commencent avec votre PIA
La formule commence en utilisant votre montant d'assurance primaire (PIA) calculé à l'étape précédente. C'est le montant que vous obtiendrez si vous commencez à bénéficier de votre âge de retraite complet (FRA) . Votre FRA peut varier en fonction de l'année de votre naissance. Pour les personnes nées entre 1943 et 1954, votre FRA est âgé de 66 ans.
** Notez que si vous êtes né le 1er janvier, votre FRA sera basé sur l'année précédente. Une personne née le 1er janvier 1955 aura une FRA basée sur 1954.
- Une réduction est appliquée à votre PIA si vous commencez à bénéficier d'avantages avant votre FRA.
- Un crédit, appelé crédit de retraite différé, est appliqué si vous commencez à bénéficier d'avantages après votre FRA.
Formule de réduction si vous commencez à bénéficier de votre FRA
- 5/9 sur 1%: Vos prestations sont réduites de 5% de 1% par mois, jusqu'à un maximum de 36 mois, en fonction du nombre de mois que vous avez jusqu'à ce que vous atteigniez FRA.
- 5/12 of 1%: Si vous êtes à moins de 36 mois de l'atteinte de la FRA, la réduction ci-dessus est appliquée, puis pour le nombre de mois supérieur à 36, la formule est réduite à une réduction de 5/12 de 1%.
Résultat:
- 25% de réduction: Si votre FRA est âgé de 66 ans, cela signifie que vos prestations seront réduites de 25% si vous commencez à les prendre à 62 ans.
Crédit pour prise en charge ultérieure à FRA
- 2/3 de 1% par mois, ou 8% par année: Si vous êtes né en 1943 ou plus tard, vos prestations augmenteront de 2/3 de 1% par mois (8% par année) pour chaque mois que vous avez passé votre FRA lorsque vous commencez à bénéficier des avantages. Les prestations de survivant pour une veuve ou un veuf participeront également à ces crédits de retraite différés.
Résultat:
- Augmentation de 32%: Si votre FRA est de 66, cela signifie que vos prestations seront augmentées de 32% en attendant l'âge de 70 ans.
Comment l'inflation influe sur votre ÉFVP
Votre PIA est calculée à 62 ans. Si vous attendez au-delà de l'âge de 62 ans, pour chaque année au-delà de l'âge de 62 ans, des ajustements additionnels du coût de la vie seront appliqués à votre PIA. Les augmentations potentielles basées sur un taux d'inflation de 2% sont indiquées dans l'exemple ci-dessous à droite dans la colonne «PIA dans Future $ @ 2%». Les montants réduits ou augmentés des prestations pour différents âges sont indiqués à gauche dans la colonne «PIA en dollars d'aujourd'hui».
Si vous avez déjà eu la plupart de vos 35 années de gains, et vous êtes près de 62 aujourd'hui, le montant de prestations de 70 ans que vous voyez sur votre déclaration de sécurité sociale sera probablement plus élevé en raison de ces ajustements du coût de la vie. Beaucoup ne tiennent pas compte de cela lorsqu'ils font leurs propres calculs et cela les amène à penser que prendre la sécurité sociale tôt est une meilleure affaire, alors que dans la majorité des cas (mais pas tous), attendre est la meilleure affaire.
| PIA en dollars d'aujourd'hui | PIA dans Future $ 's @ 2% | |||||
| Effet | Montant par mois | An | Âge | # Il y a des années | Montant | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| N / A | N / A | 2013 | 60 | -2 | N / A | |
| N / A | N / A | 2014 | 61 | -1 | N / A | |
| Moins | 1455,99 $ | 2015 | 62 | 0 | 1456 $ | |
| Moins | 1553,06 $ | 2016 | 63 | +1 | 1584 $ | |
| Moins | 1682,48 $ | 2017 | 64 | +2 | 1750 $ | |
| Moins | 1811,90 $ | 2018 | 65 | +3 | 1923 $ | |
| PIA | 1941,32 $ | 2019 | 66 | +4 | 2101 $ | |
| Plus | 2096,63 $ | 2020 | 67 | +5 | 2315 $ | |
| Plus | 2264,36 $ | 2021 | 68 | +6 | 2550 $ | |
| Plus | 2445,50 $ | 2022 | 69 | +7 | 2809 $ |