Les rentes de longévité ont été autour et vendues dans les comptes d'IRA et de non-IRA depuis 2004. Une tonne de mes clients les possèdent déjà pour les besoins de revenu futurs garantis.
Tout simplement parce qu'une rente est appelée une rente de longévité ne signifie pas qu'elle est reconnue comme un QLAC. C'est très important à savoir, et ce sera un centre de confusion à mesure que la stratégie QLAC gagne en popularité.
Si vous possédez déjà une rente de longévité, elle ne peut PAS être reclassée en QLAC. Un QLAC est un type unique de rente de longévité qui peut être utilisé dans des plans qualifiés comme un IRA 401k ou traditionnel. Avant la mise à disposition de QLAC, si vous possédiez un contrat de rente de longévité au sein d'un IRA, la plupart des transporteurs vous demandaient d'activer le flux de revenus avant 70 ½, et même pas exécuter les propositions après cet âge.
Qu'est-ce qu'une rente de longévité?
Une rente de longévité est une rente fixe qui garantit un flux de revenu futur à une date que vous spécifiez pour commencer ces paiements. Il est également communément appelé une rente à revenu différé (DIA) . Certains contrats de rente de longévité (DIA) vous permettent de différer aussi peu que deux ans, et aussi longtemps que 45 ans. Initialement introduit en 2004, les rentes de longévité ont commencé à devenir populaire au cours des dernières années comme une alternative simpliste aux cavaliers de revenu attachés à des rentes différées comme les annuités variables et indexées.
Les QLAC ont une limite de prime de 25% de vos actifs IRA totaux ou 125 000 $, selon le montant le moins élevé. Par exemple, un IRA total de 500 000 $ serait autorisé à acheter un QLAC de 125 000 $ et à reporter ce montant pour un revenu futur. Les gens peuvent également utiliser les annuités de longévité (DIA) en dehors de leur IRA si le revenu futur garanti au-dessus de ces niveaux est nécessaire.
Avec les DIA non qualifiés (non-IRA), il n'y a pas de limitation de prime. En combinaison avec les QLAC, les DIA peuvent soutenir tout besoin de revenu contractuel que vous pourriez avoir et peuvent compléter les paiements de sécurité sociale et de pension .
Qu'est-ce qu'un QLAC?
La loi actuelle identifie un QLAC comme un contrat de rente de longévité admissible. Généralement, ils sont qualifiés de qualifiés. La lettre clé de l'acronyme QLAC est "Q" qui signifie Qualifié. Cette distinction s'applique aux comptes de retraite spécifiques et vous permet d'utiliser un QLAC pour reporter l'âge de 70 ans et demi et jusqu'à 85 ans dans votre régime admissible.
Comment un QLAC change-t-il les distributions minimales requises d'un IRA traditionnel?
Retardant 70 ½ passé est très important en raison des règles de distribution minimale requise (RMD) de l'IRS qui vous obligent à commencer à retirer de l'argent de votre IRA à l'âge de 70 ans et demi. Les QLAC peuvent potentiellement réduire les taxes sur vos RMD parce que vous baserez ces calculs sur le montant restant. Dans l'exemple ci-dessus, au lieu de prendre des RMD sur 500 000 $, vous feriez vos calculs RMD sur 375 000 $. C'est une grande différence et cela pourrait signifier des économies d'impôt importantes au fil du temps.
Est-ce difficile d'acquérir un QLAC?
Les CAÉQ auront des documents d'application spécifiques et la politique précisera que le produit est approuvé en vertu de la décision du CCAQ.
C'est très important pour le consommateur de bien comprendre avant d'acheter, et de vérifier sur la livraison de la politique.
Seule une rente de longévité est utilisée dans un QLAC. Aucune rente variable ou indexée autorisée!
En vertu de la décision QLAC, seule la structure de la rente de longévité (DIA) a été approuvée. Les rentes à capital variable et les rentes à indice fixe NE SONT PAS reconnues comme des CQAP, à la consternation des agents à commission . C'est une bonne nouvelle pour le consommateur, car contrairement aux rentes variables et fixes, la structure de rente de longévité ne comporte aucune partie mobile, aucune cotisation annuelle, est très facile à comprendre et peut être pleinement expliquée et comprise par un enfant.
Donc, quand vous allez acheter un QLAC à mettre dans votre IRA traditionnel, demandez le QLAC par son nom. Exigez le QLAC. Comprendre le QLAC. Recevez un flux de revenu à vie de votre propre QLAC!