Limites de cotisation à Roth, élimination du revenu, contributions des époux et plus
- 5 500 $ pour les 49 ans et moins
- 6 500 $ pour les 50 ans et plus (utiliser l'âge à la fin de l'année civile)
Ces limites sont identiques à celles de 2015, 2014 et 2013. Pour les limites encore plus anciennes, consultez le tableau au bas de cet article. Bien que les montants des cotisations n'aient pas changé par rapport aux niveaux de 2016, les limites de revenu ont légèrement changé.
Règles de revenu gagné pour les contributions de 2017 ou de 2016
Vous devez avoir gagné un revenu pour faire une contribution Roth IRA.
Le montant du revenu gagné que vous avez doit égaler ou dépasser le montant de votre contribution Roth IRA.
- Si vous avez assez de revenu gagné, en plus de votre propre contribution Roth IRA, vous pouvez faire une contribution Roth IRA pour un conjoint qui ne travaille pas.
- Si vous avez trop de revenus, alors vous n'êtes pas admissible à faire une contribution Roth IRA.
Avez-vous trop de revenus pour faire une contribution Roth?
- Pour les déclarants célibataires - votre capacité à contribuer à un Roth IRA en 2017 est éliminée progressivement puisque votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) atteint la fourchette de 118 000 $ à 133 000 $.
- En 2016, cette fourchette se situait entre 117 000 $ et 132 000 $.
- Pour le dépôt conjoint, votre capacité à cotiser à un Roth IRA est éliminée puisque votre MAGI atteint la fourchette de 186 000 $ - 196 000 $ en 2017, en hausse par rapport à la limite de 184 000 $ - 194 000 $ en 2016.
Si vous êtes admissible à faire une contribution Roth IRA basée sur les limites de revenu ci-dessus, alors vous pouvez contribuer à un Roth IRA en plus de votre plan de retraite parrainé par l'entreprise.
Si votre revenu dépasse les limites ci-dessus, vous pouvez être en mesure de faire une contribution IRA traditionnelle non déductible , puis un an plus tard le convertir en un Roth IRA.
Roth IRA offrent de nombreux avantages tels que la possibilité de retirer vos cotisations d'origine à tout moment sans être soumis à des impôts sur le revenu ou des pénalités.
En outre, ils offrent des avantages significatifs une fois que vous êtes à la retraite. La plupart des personnes admissibles à une contribution de Roth devraient envisager de le faire.
Contributions de conjoint autorisées
Si votre revenu est dans les limites décrites ci-dessus, vous pouvez faire une contribution Roth IRA pour un conjoint qui ne travaille pas qui n'a pas de revenu gagné. C'est ce qu'on appelle une contribution de l'IRA du conjoint .
2016 et 2017 Dates limites de contribution
- Vous avez jusqu'au 17 avril 2017 pour faire votre contribution 2016 Roth IRA.
- Vous avez jusqu'au 16 avril 2018 pour faire votre contribution 2017 Roth IRA.
Contributions et conversions
Les limites de contribution et de revenu décrites ci-dessus s'appliquent aux contributions. Lorsque vous convertissez un IRA traditionnel à un Roth IRA qui n'est pas considéré comme une contribution - les montants de conversion Roth ne sont pas soumis aux limites ci-dessus. Autrefois, si votre revenu dépassait 100 000 $, vous ne pouviez pas convertir l'argent de l'IRA en Roth, mais cette loi fiscale a changé et cette limite de revenu a été supprimée en 2010. Vous pouvez convertir l'argent de l'IRA en Roth à tout moment. il n'y a pas de limite maximale sur le montant que vous pouvez convertir.
Roth IRA vs Comptes Roth désignés
Un Roth IRA est différent d'un Roth 401 (k). Roth 401 (k) s sont dénommés comptes désignés Roth et les limites de revenu décrites ci-dessus ne s'appliquent pas aux contributions Roth 401 (k).
Les limites de contribution de Roth 401 (k) sont les mêmes que les limites de contribution régulières 401 (k). Si votre employeur offre un compte 401 (k), vous pouvez vérifier auprès de l'administrateur du régime si le plan permet des cotisations Roth.
IRA traditionnel ou Roth IRA?
Pas sûr de faire une contribution régulière IRA ou une contribution Roth IRA? L'IRA traditionnel peut offrir une déduction d'impôt pour le montant contribué, tandis que le Roth ne le fait pas. Cependant, lorsque vous retirez de l'argent d'un IRA traditionnel, vous paierez des impôts, alors que les distributions admissibles d'un Roth sont libres d'impôt.
Mon Roth IRA peut-il doubler mon fonds d'urgence?
Vous pouvez toujours retirer vos montants de contribution d'un Roth, et vous ne payez pas d'impôts ou de pénalités lorsque vous faites cela. Cela signifie qu'un Roth IRA pourrait faire le double devoir de votre fonds d'urgence.
Les montants des cotisations et les limites de revenu sont indexés à l'inflation
Le montant que vous pouvez cotiser et les limites de revenu sont tous deux indexés sur l'inflation, ce qui signifie que plus le taux d'inflation est élevé, plus vous êtes susceptible de voir les limites augmenter.
Les limites de contribution augmentent par tranche de 500 $. Les limites de revenu augmentent par tranches de 1 000 $. Les limites historiques sont répertoriées dans le tableau ci-dessous.
| An | Limite | Si l'âge 50+ | Limite MAGI unique | Marge MAGI Mariée |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | 5 500 $ | 6 500 $ | 118 000 $ - 133 000 $ | 186 000 $ - 196 000 $ |
| 2016 | 5 500 $ | 6 500 $ | 117 000 $ - 132 000 $ | 184 000 $ - 194 000 $ |
| 2015 | 5 500 $ | 6 500 $ | 116 000 $ - 132 $ | 183 000 $ - 193 000 $ |
| 2014 | 5 500 $ | 6 500 $ | 114 000 $ - 129 000 $ | 181 000 $ - 191 000 $ |
| 2013 | 5 500 $ | 6 500 $ | 112 000 $ - 127 000 $ | 178 000 $ - 180 000 $ |
| 2012 | 5 000 $ | 6 000 $ | 110 000 $ - 125 000 $ | 173 000 $ - 183 000 $ |
| 2011 | 5 000 $ | 6 000 $ | 107 000 $ - 122 000 $ | 169 000 $ - 179 000 $ |
| 2010 | 5 000 $ | 6 000 $ | 105 000 $ - 120 000 $ | 167 000 $ - 176 000 $ |
| 2009 | 5 000 $ | 6 000 $ | 105 000 $ - 120 000 $ | 167 000 $ - 176 000 $ |