La planification successorale avancée peut réduire les taxes et protéger les actifs
La planification successorale avancée - quelque chose de plus qu'une simple volonté ou une simple fiducie de vie de base - peut être essentielle pour les personnes ayant des biens précieux et imposables. Il va au-delà d'une base de base et offre des options pour minimiser ou même éliminer les taxes successorales . La planification successorale avancée peut être utilisée pour perpétuer les valeurs familiales et protéger les biens au profit des générations futures.
01 La planification successorale avancée peut réduire les impôts fonciers
Une fiducie révocable simple permettra à votre succession d'éviter l'homologation, mais l'Internal Revenue Service prend la position que vous possédez toujours les actifs que vous placez dans une telle fiducie. Vous pouvez révoquer l'entité fiduciaire révocable et reprendre les actifs à tout moment. Vous restez en contrôle d'eux.
Pas si avec une confiance irrévocable plus avancée. Placer des actifs dans une fiducie irrévocable est une décision permanente. Vous renoncez à la propriété. Quelqu'un d'autre - pas vous - doit agir en tant que fiduciaire. Mais si vous ne pouvez pas les contrôler et que vous ne les possédez pas légalement au moment de votre décès, ils ne contribuent pas à votre succession imposable.
Cela ne doit pas nécessairement être une affaire de tout ou rien. Si vous possédez des actifs de grande valeur que vous souhaitez transférer à un certain bénéficiaire, vous pouvez les placer seuls dans une fiducie irrévocable et garder le contrôle sur vos autres biens.
02 La planification successorale avancée peut créer un héritage
Différents types de fiducies peuvent être établis pour créer un héritage continu pour les générations futures. De nombreux États permettent aux fiducies de continuer pendant des centaines d'années ou même à perpétuité afin que vous puissiez établir des fiducies de dynastie pour leurs membres de famille actuels et futurs.
Vous pouvez également créer un legs dans votre communauté en créant une fiducie de bienfaisance ou une fondation privée qui fournira une dotation perpétuelle pour les années à venir.
03 La planification successorale avancée peut préserver la sécurité des actifs
Pour ceux qui ont accumulé une richesse même minime, la peur de tout perdre dans un procès peut être une grande préoccupation. Certaines professions sont plus sujettes aux poursuites que d'autres et, bien sûr, des accidents peuvent survenir.
De nombreuses fiducies avancées, comme les fiducies d'accès à vie pour conjoint, contribuent non seulement à réduire ou à éliminer les droits de succession, mais elles offrent en outre l'avantage de protéger les actifs détenus par la fiducie contre les poursuites et en cas de divorce. Encore une fois, la confiance doit être irrévocable. Ce que vous n'êtes plus légalement propriétaire n'est pas accessible.
Les fiducies de protection des actifs nationales et certaines fiducies offshore sont spécifiquement conçues pour garder les actifs loin des créanciers et des ex-conjoints. D'autres techniques avancées, telles que le don par l'intermédiaire d'une société à responsabilité limitée familiale, ajoutent une couche supplémentaire de protection des actifs pour la propriété détenue par la société.