Ce que vous devez savoir pour demander une déduction
Si vous êtes un résident du Michigan qui prévoit de mettre un enfant à l'université, il est important de connaître les avantages fiscaux qui vous sont offerts en contribuant aux 529 plans d'épargne-études de l'État. Étudier les options d'épargne disponibles et les personnes qu'ils sont conçus pour aider, ainsi que leurs avantages, avec cette revue. Si suffisamment d'argent est économisé grâce à ce véhicule, il est moins stressant au moment de l'admission de demander une aide financière ou de chercher des bourses d'études.
L'objectif de ces plans est de fournir des outils aux planificateurs financiers qui ont besoin de moyens pour aider leurs clients à faire face à la tâche parfois difficile d'économiser pour l'université, tout en donnant aux résidents la possibilité de bénéficier d'une généreuse déduction fiscale. Les investissements réalisés dans ces comptes sont libres d'impôt sur le revenu fédéral et du Michigan. En outre, tous les retraits utilisés pour les dépenses d'études supérieures qualifiées sont exonérés de l'impôt sur le revenu fédéral et du Michigan. Les dépenses admissibles comprennent non seulement les frais de scolarité, mais aussi certains frais de chambre et de repas, les frais d'ordinateurs et de technologies connexes, les livres, les frais et l'équipement. Le Michigan est également l'un des 33 États et le District de Columbia qui offrent aux résidents une déduction fiscale ou un crédit d'impôt.
Grâce à ces régimes fiscalement avantageux, les membres de la famille et les amis peuvent contribuer au fonds d'un collège pour enfants, et obtenir un avantage fiscal pour le faire. Au fil des ans, avec des cotisations régulières et des intérêts composés, le plan peut croître de façon significative pour couvrir les dépenses d'éducation de l'enfant.
Michigan offre les options suivantes:
- Programme d'épargne-études du Michigan : Également connu sous le nom de MESP, il s'agit d'un plan d'épargne 529 à vente directe (MESP) géré par TIAA-CREF Tuition Financing. Le plan offre un choix de neuf options de placement. Ces options varient dans leur stratégie d'investissement et le degré de risque, permettant aux investisseurs de choisir une option ou une combinaison d'options qui correspondent à leurs besoins individuels.
- MI 529 Plan conseiller : En collaboration avec l'État du Michigan, Allianz Global Investors Distributors et TIAA-CREF Tuition Financing Inc. ont mis sur pied un plan flexible 529, vendu par un conseiller, afin de contribuer à l'épargne-études. Faites votre choix parmi six portefeuilles de placement fondés sur l'âge, deux portefeuilles d'investissement statiques et onze portefeuilles d'investissement individuels. Ces portefeuilles varient en fonction de la stratégie d'investissement et des risques sous-jacents.
Le Michigan offre également un programme de frais de scolarité prépayés, le Michigan Education Trust (MET), qui est ouvert aux bénéficiaires du Michigan. Les contrats MET offrent trois options d'achat: forfaitaire, par répartition et mensuel. Ce qui rend ce programme différent de la plupart, c'est que les contributions sont irrévocables.
Avantages fiscaux des régimes d'épargne-études MI 529
La contribution maximale est de 500 000 $. Les cotisants aux régimes MI 529 peuvent recevoir une déduction d'impôt de l'État pouvant atteindre 5 000 $ par année pour chaque déclarant adulte ou 10 000 $ pour les codemandeurs. Même si un résident du Michigan verse de gros montants pour le compte de plusieurs bénéficiaires, il ne peut déduire un maximum de 5 000 $ pour une seule déclaration ou de 10 000 $ pour une déclaration conjointe chaque année. Tout montant versé au-delà de la limite n'est pas déductible et ne peut être reporté.
Valeur de la déduction du plan 529 du Michigan
Les résidents du Michigan qui essaient de décider s'ils veulent ou non utiliser le plan 529 du Michigan par rapport à un régime d'épargne-études d'un autre État doivent tenir compte des économies d'impôt potentielles qu'ils pourraient faire en contribuant à leur régime d'État. Il est important de savoir que le Michigan n'offre pas une déduction d'impôt aux résidents contribuant aux plans hors de l'état.
Considérant que le Michigan a un taux d'imposition forfaitaire de 4,25 pour cent, la déduction totale de 5 000 $ peut sauver un contribuable jusqu'à 212.50 $ au moment des impôts. À l'heure actuelle, le Michigan n'offre pas de déduction fiscale pour cotiser à d'autres types de comptes d'épargne collégiaux, comme un compte d'épargne-études Coverdell ou un compte de garde UTMA.
Réclamer la déduction fiscale
La déduction du plan 529 du Michigan est un ajustement du revenu «au-dessus de la ligne», ce qui signifie que les résidents peuvent le demander même s'ils ne détaillent pas leurs autres déductions, et opter plutôt pour la déduction standard.
Les résidents peuvent réclamer la déduction fiscale du plan 529 du Michigan sur leur formulaire Michigan MI-1040. Utilisez l'annexe 1 - Additions et soustractions. La ligne 17 est pour le Michigan Education Savings Program et le MI 529 Advisor Plan et la ligne 18 pour Michigan Education Trust.