Le test des moyens - Dépenses

En 2006, le Congrès a adopté un ensemble de réformes du système de faillite. Malgré le fait qu'il y avait très peu de preuves que les gens profitaient du système ou essayaient de frauder leurs créanciers, le Congrès avait l'intention que de nombreuses réformes décourageraient les gens de déposer ou, s'ils le faisaient, les encourageraient à renoncer (pour effacer leur dette) en faveur d'une affaire du chapitre 13 pour rembourser au moins une partie de leur dette.

L'une de ces réformes s'appelle l'examen des ressources. Il s'agit d'un calcul visant à déterminer si les débiteurs (ceux qui déposent un dossier de faillite) disposent de suffisamment d'argent chaque mois pour effectuer un paiement significatif en vue de réduire leur dette non garantie. La dette non garantie n'a aucune garantie. Il comprend les soldes de cartes de crédit, les prêts sur salaire, les prêts de signature, les factures médicales, factures de services publics impayés et autres. Il peut même inclure les impôts sur le revenu impayés (ou autres).

Dans d'autres articles de cette série, nous avons discuté de ce que le test des ressources est destiné à faire , de son fonctionnement , de la «présomption d'abus» et des types de revenus inclus ou exclus du calcul.

Revenu disponible projeté

Qu'est-ce que cela signifie d'être en mesure de «se permettre» d'effectuer des paiements par vous-même ou par le biais d'un plan de remboursement du chapitre 13 ? L'examen des ressources est conçu pour produire un chiffre, appelé «revenu disponible projeté», qui est censé représenter un montant d'argent supplémentaire que vous avez laissé chaque mois, en tenant compte de votre revenu et de vos dépenses raisonnables et nécessaires.

Je sais ce que tu penses. "Je n'ai plus rien, je suis dans le trou à la fin du mois, c'est pourquoi mes cartes de crédit sont au maximum." Eh bien, le test des ressources examine votre revenu et vos dépenses d'une manière qui peut être différente de la façon dont vous les regarderiez. Il applique beaucoup de règles et de chiffres arbitraires, certains basés sur des moyennes nationales ou régionales, qui n'ont peut-être aucun fondement dans la réalité de votre vie.

D'abord, votre revenu

L'examen des ressources examine d'abord votre revenu pour déterminer si vous tombez dans la moitié supérieure des salariés ou la moitié inférieure des salariés dans votre état, l'argent-sage. Si vous tombez dans la moitié inférieure, vous avez automatiquement passé le test des moyennes. Si vous êtes dans la moitié supérieure, le test des ressources examine également vos dépenses pour déterminer si vous réussissez ou non. Dans cet article, nous nous concentrons sur la façon dont ces dépenses sont traitées.

Ensuite, vos dépenses

Beaucoup de déductions de dépenses ne sont pas basées sur ce que vous dépensez chaque mois, mais ce que l'IRS considère comme un montant normal pour une famille de la taille de votre vie où vous vivez. Oui, j'ai dit l'IRS - les mêmes personnes qui collectent vos impôts. Lorsque l'IRS recueille des impôts, il utilise une formule pour déterminer ce que les contribuables peuvent se permettre de rembourser et à quelle fréquence. Lorsque le Congrès a adopté la refonte des lois sur la faillite qui comprenait le test des ressources, ils ont décidé de ne pas réinventer la roue, mais au lieu exigé que le test des ressources s'appuyer sur les tables élaborées par l'IRS. Ces montants peuvent ou non refléter votre situation personnelle.

Ces montants fixes peuvent être trouvés sur le site Web que le Trustee américain maintient sur les tests de ressources et se répartir en trois grandes catégories que nous appellerons personnel, logement et transport.

Personnel

Cette catégorie comprend:

Ces montants sont considérés comme des normes nationales et s'appliquent indépendamment de votre emplacement.

Logement

Les normes pour le logement ont été ventilées au niveau de l'état et du comté. Ceux-ci comprennent des montants fixes pour

Transport

Si vous avez un véhicule, les dépenses pour votre véhicule sont en deux parties. La première est la dépense de propriété (qui couvre un prêt ou un loyer mensuel) et les coûts d'exploitation (entretien, réparations, assurance, carburant, immatriculation, permis, inspections, stationnement et péages).

Ces montants sont ventilés par région.

Si vous avez une voiture, mais pas de paiement, vous pouvez généralement appliquer uniquement la dépense autorisée pour les frais d'exploitation.

Si le paiement de votre voiture est inférieur à la norme, vous ne pourrez prendre en compte que le coût de la voiture.

Si vous êtes un déclarant unique, vous obtenez seulement un crédit pour une voiture. Si vous déposez conjointement avec votre conjoint, vous obtenez seulement le crédit pour deux voitures, même si vous avez des personnes à charge qui ont besoin de leurs propres voitures.

Autres dépenses nécessaires

Pour de nombreux types de dépenses, le calcul du test de ressources vous permet de déduire la moyenne des montants réels que vous dépensez pour vous-même et vos personnes à charge. Beaucoup sont présentés dans le formulaire lui-même:

Frais supplémentaires raisonnables et nécessaires

Les dépenses suivantes peuvent être réclamées, si vous pouvez démontrer, généralement avec la documentation, que les dépenses sont raisonnables et nécessaires;

Paiements de la dette

Les paiements sur des dettes non garanties, comme les factures médicales, les cartes de crédit et les prêts sur salaire ne sont pas autorisés comme dépenses pour l'examen des ressources. Les dettes suivantes peuvent être déduites en charges

Déductions de retraite admissibles

Dans le cas d'un test du chapitre 13 signifie seulement, vous pouvez déduire une contribution volontaire à un compte de retraite ERISA, comme un 401 (k), ainsi que les paiements que vous effectuez sur les prêts pris sur le compte de retraite.

Circonstances spéciales

Si vous croyez que vous présentez des circonstances spéciales qui justifient des dépenses supplémentaires pour lesquelles il n'existe pas d'autre solution raisonnable, le formulaire de test des moyens vous donne l'occasion d'énumérer ces dépenses et d'expliquer pourquoi vous croyez que ces dépenses doivent être comptabilisées dans votre cas. Vous devez être prêt à fournir des documents pour appuyer votre demande.

Pour en savoir plus sur les types de situations qui peuvent donner lieu à des circonstances particulières, visitez le test des moyens - Surmonter la présomption d'abus .

Mise à jour en décembre 2017 par Carron Nicks.