Les rôles sont similaires mais il y a quelques différences majeures
"Représentant personnel", "exécuteur" et "fiduciaire" sont quelques-uns des titres que vous rencontrerez. Certaines distinctions sont mineures et d'autres sont plus significatives.
Les représentants personnels, les exécuteurs testamentaires et les fiduciaires sont tous des fiduciaires - un terme qui signifie qu'ils sont chargés de traiter de façon éthique et équitable les affaires des autres - mais ils peuvent jouer des rôles très différents dans votre plan successoral .
Le représentant personnel
Ces termes sont souvent utilisés de manière interchangeable, pour de bonnes raisons. Les exécuteurs et les administrateurs sont tous deux des représentants personnels. Pensez à «représentant personnel» comme un terme générique pour ces deux autres rôles. La différence entre eux est de savoir si vous avez ou non laissé un testament.
Le rôle d'un exécuteur
Un représentant personnel est nommé par un juge pour superviser l'administration d'une succession d'homologation. Ce peut être une personne, une institution comme une banque ou une société de fiducie, ou une combinaison des deux. Si le défunt a laissé un testament, il nomme très probablement l'individu qu'il voulait gérer cette responsabilité. Dans la plupart des cas, le juge honorera les souhaits du défunt et nommera cette personne.
Quand un représentant personnel est nommé à la position dans un testament, il est communément appelé l'exécuteur testamentaire de la succession.
Le rôle d'un administrateur
Même si le défunt n'a pas laissé de testament, sa succession doit être vérifiée et quelqu'un doit superviser ce processus. Dans une certaine mesure, la loi de l'État dicte qui le juge peut nommer pour servir de représentant personnel de la succession.
Par exemple, certains États exigent que le conjoint survivant agisse à titre de représentant personnel, à moins qu'elle ne soit décédée avant la défunte ou qu'elle ne veuille pas occuper le poste. Si elle renonce à ce droit, le juge peut descendre d'une liste statutaire d'autres personnes pouvant servir. Quand un représentant personnel est nommé pour gérer la succession de quelqu'un qui n'a pas laissé de testament, il est généralement appelé un «administrateur». Il doit transmettre la propriété du défunt à ses parents survivants selon la loi de l'État, faute de testament indiquant qui le défunt voulait le recevoir.
Le rôle d'un fiduciaire
Un fiduciaire est une personne nommée par la personne qui crée une fiducie - appelée créancier ou concédant de confiance - dans le cadre de son plan successoral . Le syndic supervise la gestion quotidienne des biens qui ont été placés dans la fiducie.
Le constituant et le fiduciaire sont généralement les mêmes personnes lorsque la fiducie est révocable. Le constituant / fiduciaire peut défaire la fiducie et en retirer la propriété comme bon lui semble. S'il devait devenir invalide pour ne plus pouvoir gérer ses propres affaires, les documents de fiducie qu'il a créés nommeront habituellement quelqu'un comme fiduciaire remplaçant. Le syndic successeur interviendrait et assumerait la gestion de la fiducie.
Il ferait de même lorsque le constituant / fiduciaire mourrait, distribuant habituellement les biens de la fiducie à ses bénéficiaires et les fermant. Les actifs détenus en fiducie ne doivent pas nécessairement faire l'objet d'une homologation et le tribunal n'est généralement pas impliqué.
Une fiducie irrévocable est celle où le concédant la crée, puis s'efface. Il nomme quelqu'un d'autre pour agir en tant que fiduciaire, et il ne peut pas changer d'avis plus tard ou récupérer la propriété. Dans ce cas, le fiduciaire permanent continuerait simplement à gérer la fiducie si le testateur mourait ou devenait inapte.
Comme avec un représentant personnel, un fiduciaire peut être une personne, une institution ou une combinaison des deux.