Le rôle d'un fiduciaire successeur après la mort de Trustmaker
La plupart des fiduciaires agissent en tant que fiduciaires de leurs fiducies révocables, contrairement à une fiducie irrévocable où quelqu'un d'autre doit être nommé. Un fiduciaire remplaçant attend dans les coulisses de prendre le relais lorsque vous ne pouvez plus gérer la confiance vous-même.
Devoirs et responsabilités de votre fiduciaire successeur
Votre successeur fiduciaire est responsable de régler votre fiducie ou de continuer à le gérer pour vous après votre décès - exactement ce qui dépend des conditions que vous définissez pour votre fiducie dans ses documents de constitution, appelé un contrat de fiducie.
Si vous avez indiqué dans votre convention de fiducie que tous les biens et les biens détenus dans la fiducie doivent être transférés aux bénéficiaires lorsque vous décédez et que la fiducie doit alors être fermée, votre fiduciaire successeur est obligé de suivre cette directive.
Dans certains cas, cependant, vous pourriez vouloir que votre confiance reste opérationnelle, par exemple si vous détenez une propriété au profit de vos enfants mineurs. Les mineurs ne peuvent pas légalement posséder des biens, donc votre confiance continuerait de les garder jusqu'à ce qu'ils atteignent l'âge que vous spécifiez.
Votre syndic successeur fera des distributions à leur tuteur pour leurs soins selon vos instructions.
Il surveillera ces distributions et gérera les actifs détenus dans votre fiducie pour s'assurer qu'ils continuent à générer un revenu suffisant. Ces responsabilités peuvent être réparties entre les tâches suivantes:
- Localisation et protection de vos actifs de confiance
- Collecte des polices d'assurance-vie , des rentes et des comptes de retraite sur lesquels votre fiducie de vie révocable a été désignée comme bénéficiaire principal
- Coordonner avec le représentant personnel ou l'exécuteur testamentaire de votre succession si une homologation est nécessaire
- Obtention des valeurs de date de décès pour vos biens en fiducie, y compris les évaluations des biens immobiliers et des intérêts commerciaux
- Identifier vos créanciers et rembourser ces dettes
- Déterminer votre impôt sur le revenu ou vos obligations fiscales successorales
- Préparer et produire tous les rapports d'impôt sur le revenu et de succession requis
- Payer les dépenses courantes d'administration de votre fiducie jusqu'à ce qu'il soit résilié et que les biens restants puissent être distribués à vos bénéficiaires
- La levée de l'argent nécessaire pour rembourser vos dettes, les frais courants d'administration de la fiducie et de l'impôt sur le revenu et les obligations fiscales successorales .
- Investir et gérer vos actifs en fiducie jusqu'à ce qu'ils puissent être distribués à vos bénéficiaires
Les fiducies de vie révocables évitent l'homologation, mais vous avez peut-être créé une volonté de verser des actifs qui ne sont pas dans la fiducie dans votre fiducie au moment de votre décès. Ce processus nécessiterait une homologation.
Servir en tant que successeur fiduciaire est une énorme responsabilité, et c'est souvent un fardeau de temps. Vous devriez être en mesure de choisir la bonne personne ou l'institution pour l'emploi avec l'aide de votre avocat en planification successorale , mais il est important de nommer un ou plusieurs fiduciaires de «sauvegarde» au cas où votre premier choix n'est pas disponible.
Ne nommez personne sans lui parler avant de pouvoir être sûr qu'il acceptera le travail.