Décidez quel compte de retraite individuel (IRA) est le meilleur pour vous
Mais c'est là que se terminent les similitudes entre les types d'IRA. Au moment de choisir entre contribuer à un IRA traditionnel ou un Roth IRA, vous devez d'abord connaître les différences.
Pour certains, la décision entre un Roth IRA et un IRA traditionnel est une décision facile, car il pourrait revenir à l'admissibilité. Nous allons jeter un coup d'oeil.
Êtes-vous admissible à un IRA fiscalement déductible?
La première étape pour déterminer si un IRA traditionnel est une bonne option pour vous est de déterminer si vous êtes admissible à déduire des contributions à un IRA traditionnel de votre revenu imposable. L'avantage immédiat d'un IRA traditionnel est que les cotisations que vous faites peuvent être entièrement ou partiellement déductibles de votre revenu imposable. Mais alors que tout le monde avec un revenu imposable est admissible à faire des contributions à un IRA traditionnel (jusqu'à la limite actuelle, bien sûr), tout le monde n'est pas admissible à déduire ces contributions.
En termes simples, si ni vous ni votre conjoint est couvert par le régime de retraite qualifié d'un employeur, vous êtes admissible à faire des contributions déductibles d'impôt à une IRA traditionnelle, peu importe ce que votre revenu brut ajusté modifié (MAGI).
Si vous êtes couvert par un autre régime de retraite qualifié comme un 401 (k) ; Toutefois, la déductibilité de vos contributions traditionnelles IRA sera réduite lorsque votre MAGI atteint certaines limites en fonction de votre statut de dépôt. Actuellement, les limites de déduction pour les contributions traditionnelles IRA par statut de dépôt sont les suivantes.
| Célibataire ou chef de ménage | |
|---|---|
| Revenu brut ajusté modifié (MAGI) | Votre admissibilité à la limite de déduction IRA |
| 61 000 $ ou moins | Déduction totale jusqu'à votre limite de contribution |
| Plus de 61 000 $, mais moins de 71 000 $ | Déduction partielle |
| 71 000 $ ou plus | Pas de déduction |
| Dépôt conjugal ou veuve qualifiée (er) | |
|---|---|
| Revenu brut ajusté modifié (MAGI) | Votre admissibilité à la limite de déduction IRA |
| 98 000 $ ou moins | Déduction totale jusqu'à votre limite de contribution |
| Plus de 98 000 $, mais moins de 118 000 $ | Déduction partielle |
| 118 000 $ ou plus | Pas de déduction |
| Dépôt marié séparément | |
|---|---|
| Revenu brut ajusté modifié (MAGI) | Votre admissibilité à la limite de déduction IRA |
| Moins de 10 000 $ | Déduction partielle |
| 10 000 $ ou plus | Pas de déduction |
Vous voudrez utiliser ces limites comme un guide pour déterminer votre admissibilité à déduire les contributions traditionnelles IRA de votre revenu imposable, mais sachez que l'IRS ajuste parfois ces limites pour l'inflation.
Êtes-vous admissible à un Roth IRA?
Les niveaux de revenu sont plus libéraux pour l'IRA Roth, et vous pouvez toujours établir et contribuer à un Roth IRA, même si vous participez déjà à un régime de retraite parrainé par l'employeur comme un 401 (k), partage des bénéfices ou régime de retraite et / ou un IRA traditionnel existant, selon certains niveaux de revenu.
La raison de ce traitement distinct de Roth IRA est que les contributions à Roth IRA ne peuvent pas être prises comme une déduction de votre revenu imposable.
Le montant que vous pouvez contribuer à un Roth IRA dépend de votre statut de dépôt et le revenu brut ajusté modifié (MAGI). Actuellement, ces limites sont:
| Célibataire, chef de ménage ou conjoint marié séparément | |
|---|---|
| Revenu brut ajusté modifié (MAGI) | Votre limite de contribution Roth IRA |
| Moins de 116 000 $ | Montant total jusqu'à la limite de contribution |
| 116 000 $ ou plus, mais moins de 131 000 $ | Contribution réduite |
| 131 000 $ ou plus | Zéro |
| Dépôt conjugal ou veuve qualifiée (er) | |
|---|---|
| Revenu brut ajusté modifié (MAGI) | Votre limite de contribution Roth IRA |
| Moins de 183 000 $ | Montant total jusqu'à la limite de contribution |
| 183 000 $ ou plus, mais moins de 193 000 $ | Contribution réduite |
| 193 000 $ ou plus | Zéro |
| Dépôt marié séparément | |
|---|---|
| Revenu brut ajusté modifié (MAGI) | Votre limite de contribution Roth IRA |
| Moins de 10 000 $ | Contribution réduite |
| 10 000 $ ou plus | Zéro |
Vous voulez utiliser ces limites comme un guide pour déterminer votre admissibilité à contribuer à un Roth IRA, mais sachez que l'IRS ajuste parfois ces limites pour l'inflation.
IRA traditionnel contre Roth IRA
Votre éligibilité à déduire les contributions traditionnelles IRA et votre admissibilité à contribuer à un Roth IRA peut très bien déterminer quel IRA vous choisissez. Mais que faire si vous êtes admissible aux avantages des deux types, comment choisissez-vous? La meilleure façon de prendre une décision éclairée après avoir déterminé votre admissibilité est de peser les aspects uniques de chaque type de l'IRA les uns contre les autres.
En supposant que vous êtes admissible à déduire vos cotisations à un IRA traditionnel, toutes les contributions augmenteront à impôt différé, ce qui signifie que vous ne paierez pas d'impôts sur vos cotisations jusqu'à ce que vous les retiriez, probablement à la retraite. Lorsque vous retirez les fonds, vous payez des impôts sur vos cotisations et les gains. Si vous n'êtes pas admissible à la déduction, vos cotisations et gains continueront de bénéficier de la croissance à imposition différée, ce qui explique pourquoi avoir un IRA est toujours une bonne option pour toute épargne pour la retraite. Bien que vous n'obtenez pas une déduction d'impôt lorsque vous faites une contribution à un Roth IRA, le pouvoir de Roth IRA est que les gains sont toujours libres d'impôt. Cette croissance en franchise d'impôt * et le fait que Roth IRA ne sont pas soumis aux règles de distribution minimum exigeant des retraits (également connu sous le nom de distributions minimales requises ou RMD) après 70 ans et demi sont leurs principaux avantages.
Souhaitez-vous bénéficier davantage d'un Roth IRA?
Si vous bénéficierez plus d'un Roth IRA par opposition à un IRA traditionnel dépend de variables telles que combien de temps il faudra avant de prendre votre retraite lorsque vous prévoyez commencer à prendre des distributions, et votre tranche d'imposition maintenant et ce qu'il sera au moment de retraite. Même si vous êtes admissible à contribuer à une IRA traditionnelle déductible de l'impôt, vous pouvez bénéficier à long terme en investissant dans un Roth IRA à la place.
Les avantages fiscaux d'un Roth IRA augmente avec le nombre d'années entre le moment où vous établissez le Roth IRA et le moment où vous commencez à prendre des distributions. Il y a aussi la possibilité d'avantages fiscaux si vous prévoyez que vous serez dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite que vous êtes maintenant soit en raison d'un revenu plus élevé ou d'un code fiscal différent (qui devrait être prédit). Pour vraiment déterminer si vous allez sortir avec un Roth, vous devez faire un certain nombre de calcul et regarder votre image d'investissement total. Vous pouvez même vouloir parler à un comptable fiscaliste.
Conversion des fonds IRA traditionnels à un Roth IRA
Certaines personnes sont admissibles à convertir des fonds détenus dans un IRA traditionnel dans un Roth IRA, mais cette conversion exige des impôts à payer sur le montant converti au moment de la conversion. Parlez avec un conseiller IRA avant de prendre une décision sur la conversion.
Autres divers IRA Details
- Vous pouvez mettre en place un IRA avec toute institution financière autorisée par l'Internal Revenue Code, tels que les banques, les sociétés de fiducie, les caisses d'épargne, les sociétés de courtage ou les sociétés de fonds communs de placement.
- Vous avez jusqu'au 15 avril de chaque année pour cotiser à un IRA pour l'année d'imposition précédente, mais plus tôt dans l'année vous faites votre contribution, plus vous accumulerez de revenus.
- * Alors que les contributions et les bénéfices de Roth IRA sont généralement considérés comme libres d'impôt, c'est en référence à l'impôt fédéral sur le revenu. Les règles fiscales d'État sur les distributions Roth IRA varient d'un État à l'autre.
Cet article est conçu uniquement comme un aperçu général de Roth par rapport aux IRA traditionnels. Il y a beaucoup d'autres détails qui sont couverts sur les pages de site Web de l'IRS dédiées aux IRA. Pour une comparaison côte à côte des règles régissant les IRA traditionnels et Roth, voir le tableau de comparaison utile de l'IRS.