Vaut-il la réclamation?
Pourquoi ne pas demander à un professionnel de préparer vos impôts pour vous? Il suffit de passer le travail à quelqu'un qui n'aura pas mal à la tête de s'y attaquer. Bien sûr, cela coûte de l'argent, mais cela ne doit pas être dissuasif, car le coût d'embauche d'un fiscaliste pour préparer votre déclaration de revenus est déductible.
Que pouvez-vous déduire?
Votre déduction ne se limite pas aux coûts associés à la préparation d'une déclaration par un fiscaliste. Vous pouvez également déduire des dépenses telles que l'achat de logiciels d'impôt, des conseils en planification fiscale et la représentation dans une vérification fiscale, des recouvrements et / ou des enquêtes criminelles. Les entreprises contribuables peuvent déduire leurs frais de préparation d'impôt professionnel comme une dépense d'entreprise.
S'il s'agit de taxes et que vous payez pour vous aider, c'est souvent déductible. Voici quelques exemples:
- Frais pour préparer une déclaration de revenus
- Conseils sur la planification fiscale
- Conseiller juridique en matière fiscale
- Frais juridiques pour la représentation dans une affaire fiscale criminelle
- Honoraires pour la représentation dans une vérification fiscale
- Honoraires pour la représentation sur les recouvrements fiscaux
- Le coût des logiciels de préparation de déclarations de revenus
- Le coût des livres et autres publications liés à la fiscalité
Quand et comment déduire les frais de préparation de la taxe
En supposant que vous avez embauché un professionnel pour d'autres raisons et que vous préparez votre propre déclaration, vous devez savoir comment demander la déduction.
Les honoraires pour conseil fiscal professionnel doivent être déduits dans l'année même où les honoraires sont payés. Si vous embauchez quelqu'un pour obtenir des conseils sur votre déclaration de 2016 en 2017, vous pouvez demander la déduction dans votre déclaration de 2017 si vous l'avez payé.
Voici ce que l'IRS dit sur la façon de prendre la déduction dans la publication 529, Déductions diverses:
«Déduire les dépenses liées à la préparation des barèmes d'impôts relatifs aux profits ou aux pertes des entreprises (Annexe C ou C-EZ), des loyers ou des redevances (Annexe E) ou des revenus et dépenses agricoles (Annexe F) selon l'échéancier approprié. le reste de la déclaration à l'annexe A (formulaire 1040), ligne 22, ou formulaire 1040NR, annexe A, ligne 8. "
En d'autres termes, les frais de préparation de taxe professionnelle peuvent être déduits dans les lieux suivants sur une déclaration personnelle:
- Les frais de préparation d'impôt liés à la préparation de l'annexe C d'un propriétaire unique sont déduits à l'annexe C de la ligne des honoraires juridiques et professionnels.
- Les frais de préparation d'impôt liés à la préparation de l'annexe E pour les revenus et dépenses de location sont déduits à l'annexe E de la ligne pour les frais juridiques et professionnels.
- Les frais de préparation d'impôt liés à la préparation de l'annexe F pour les revenus et les dépenses agricoles sont déduits à l' annexe F de la section pour les autres dépenses.
- Les frais de préparation d'impôt liés à d'autres parties de la déclaration de revenus sont déduits à l'annexe A de la ligne 22 à titre de déduction détaillée divers.
À propos de cette déduction détaillée
Vous devez détailler pour déduire cette déduction si vous n'êtes pas agriculteur, si vous n'êtes pas propriétaire ou si vous n'êtes pas travailleur autonome, vous avez donc le choix.
Vous pouvez soit détailler ou réclamer la déduction standard pour votre statut de dépôt, mais vous ne pouvez pas faire les deux.
Supposons que vous êtes célibataire et n'avez pas de personnes à charge. Vous produisez en tant que contribuable unique afin que vous ayez droit à une déduction forfaitaire de 6 350 $ en 2017. Vous aurez donc besoin de 6 351 $ en déductions détaillées pour justifier le travail en question, et même alors, il ne vaut peut-être pas la peine dollar supplémentaire.
Le processus et les règles de mise à jour
Détailler signifie comptabiliser toutes vos dépenses déductibles pour l'année d'imposition. Vos frais de préparation d'impôt ne sont que l'un d'entre eux. Vous pouvez également déduire des choses comme les contributions charitables, les intérêts hypothécaires, les frais médicaux, certaines dépenses liées au travail et les taxes locales et nationales que vous avez payées. Lorsque vous ajoutez tout cela, le total devrait dépasser votre déduction standard.
Sinon, vous finirez par payer l'IRS plus que nécessaire.
Cela semble assez simple en surface, mais maintenant ça devient un peu plus compliqué. Vous ne pouvez pas déduire 100% de toutes ces dépenses. Certains sont soumis à des seuils de revenu brut ajustés. Par exemple, vous pouvez seulement déduire la partie de vos frais médicaux et dentaires qui dépasse 10% de votre IAG. Donc, si vous avez 5 000 $ de dépenses admissibles et que votre revenu brut rajusté est de 52 500 $, 10% de votre IAG est de 5 250 $. Vous ne seriez pas en mesure de réclamer ces frais parce que 10% de votre AGI est plus.
Et voici une autre ride: vos frais de taxes sont également soumis à un seuil, dans ce cas, 2 pour cent de votre AGI. Vous pouvez seulement déduire la partie de vos dépenses diverses qui dépasse ce montant. Bien sûr, vous pouvez ajouter d'autres déductions diverses, mais la même règle s'applique. Dans ce cas, vous aurez besoin de plus de 1 050 $ en déductions diverses pour que vous puissiez réclamer le solde sur ce montant. Si vous n'avez pas d'autres déductions diverses, c'est beaucoup de frais de préparation d'impôt ou de logiciels.
En fin de compte, vous devrez peut-être payer quelqu'un juste pour savoir si cela vaut la peine de réclamer la déduction.