Comment calculer avec précision votre retenue à la source pour les impôts sur le revenu fédéral
Comment recevoir un gros remboursement peut-il être une mauvaise chose? Parce que cela signifie que vous avez donné à l'IRS une plus grande partie de vos chèques de paie que ce que vous deviez, de l'argent que vous auriez pu dépenser en factures, en plaisir ou en épargne ou en investissement. Au lieu de cela, l'IRS a retenu pour vous et vous le retourne maintenant - sans intérêt.
Trouver juste le bon niveau de retenue peut être un exercice délicat, en particulier si vous prévoyez des changements importants à votre revenu ou vos déductions. Ces lignes directrices peuvent vous aider à bien faire les choses.
Ne pas tenir compte de votre retenue peut être une source d'imposition
Calculer un niveau de retenue qui est "juste" peut parfois prendre autant de temps que la préparation de votre déclaration de revenus. Beaucoup de gens sont enclins à sauter les maths. Pour ceux qui veulent garder les choses aussi simples que possible, le moyen le plus simple consiste à demander aux contribuables de déclarer «célibataires» ou «mariés» avec une seule retenue d'impôt sur le formulaire W-4.
Cela donne généralement lieu à un remboursement, mais dans certaines situations, le fait de demander une seule allocation à la source n'est pas suffisant pour couvrir vos obligations fiscales. Ce serait le cas si vous aviez un revenu de placement important ou une obligation fiscale plus élevée en raison de l' impôt minimum de remplacement .
Calculer la retenue plus précisément
Une façon plus précise d'ajuster votre retenue est de préparer une déclaration de revenus projetée pour l'année en cours.
Utilisez les mêmes formulaires que vous avez utilisés l'année dernière, mais remplacez les taux d'imposition actuels . Calculez votre revenu et vos déductions en fonction de ce que vous attendez pour 2017 et utilisez les taux d'imposition de 2017 pour savoir quel sera votre impôt projeté. Maintenant, utilisez la calculatrice retenue à la source sur le site Web de l'IRS pour voir ce que les allocations de retenue suggérées pourraient être.
Qu'est-ce qu'une retenue à la source?
Les allocations de retenue ne concernent pas uniquement les personnes à charge ou l'exemption personnelle, bien qu'elles soient liées. Une allocation à la source est un moyen pour votre service de la paie d'utiliser les tableaux fournis par l'IRS pour déterminer combien d'impôt à retenir de chacun de vos chèques de paie. Une allocation de retenue représente vos déductions fiscales totales divisées par le montant de l'exemption personnelle . Il en résulte un ratio, et le ratio vous indique combien d'allocations de retenue vous devez demander.
Voici un exemple. Disons que Mary est une mère célibataire et elle se qualifie comme chef de famille . Elle a une personne à charge . Supposons en outre que ses déductions comprennent la déduction standard et deux exemptions personnelles, une pour elle-même et une pour son enfant. Le calcul de ses allocations de retenue fonctionnerait comme ceci pour l'année d'imposition 2017:
- Déduction standard: 9 350
- Exemptions personnelles: 2 x 4 050 = 8 100
- Total des déductions fiscales: 9 350 + 8 100 = 17 450
- Déductions divisées par un montant d'exemption personnelle: 17 400/4 050 = 4,308
Dans cet exemple, Mary demanderait le statut de célibataire et quatre allocations de retenue sur son formulaire W-4. Il est conseillé d'arrondir à la baisse le ratio pour éviter d'avoir trop peu d'impôt retenu sur votre salaire, de sorte qu'elle ne prétendrait pas cinq. Mary cocherait la case «simple» à la ligne 3 du formulaire W-4 et elle écrirait «4» à la ligne 5 où elle demande «Nombre total d'allocations que vous réclamez».
Découvrez comment vos nouvelles retenues à la source influent sur vos chèques de paie futurs
Maintenant que vous avez trouvé vos allocations de retenue, vous pouvez utiliser ce numéro pour voir quel sera l'impact fiscal sur votre prochaine paie. Branchez vos allocations de retenue nouvellement calculées dans une calculatrice de paie.
Assurez-vous de disposer d'un talon de chèque de paie récent pour pouvoir utiliser vos revenus réels.
Calculer votre retenue totale pour l'année
Prenez maintenant votre nouveau montant de retenue à la source par période de paie et multipliez-le par le nombre de périodes de paie qui restent dans l'année. Ajoutez combien d'impôt fédéral sur le revenu a déjà été retenu jusqu'ici depuis le début de l'année. Ce montant représente approximativement combien d'impôt fédéral total sera retenu sur votre salaire pour l'année. Vous pouvez maintenant comparer votre retenue totale à votre projection de l'impôt à payer. Si votre montant de retenue est supérieur à votre assujettissement à l'impôt, c'est le montant d'un remboursement d'impôt fédéral que vous pouvez vous attendre à recevoir. Si votre retenue d'impôt est inférieure à votre assujettissement à l'impôt, voici combien d'impôt fédéral vous pourriez devoir payer lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.
Rappelez-vous, ces montants - votre retenue à la source et votre assujettissement à l'impôt - sont approximatifs. S'ils ne sont pas trop éloignés, vous êtes proche de l'endroit où vous devez être. Si vos calculs montrent que vous devrez 500 $ à l'IRS en avril, demandez-vous si vous pouvez facilement envoyer un chèque au gouvernement pour ce montant plus un peu d'intérêt. Si vous ne pouvez pas, il est maintenant temps de s'adapter.
Ajuster votre retenue d'impôt
Retournez à la calculatrice de paie pour jouer avec vos allocations de retenue. Essayez «célibataire» au lieu de «marié», ou essayez de modifier les allocations de retenue d'un point à la fois. Par exemple, si vous avez utilisé Single-4 la première fois, essayez un nouveau calcul avec Single-3.
Répétez ce processus jusqu'à ce que vous trouviez le niveau de retenue qui vous convient le mieux. Idéalement, votre retenue produira un remboursement de l'ordre de 500 $ à 1 000 $. Cela vous donne beaucoup de place donc tout changement dans le revenu ou les déductions ne vous obligera pas beaucoup.