Comment faire la décision Roth contre la décision 401 (k) avant impôt
Le nombre d'employeurs offrant une option Roth dans leur plan de retraite a considérablement augmenté au cours des dernières années.
L'option Roth vous permet de cotiser à un régime de retraite après impôt. Comme les contributions à un Roth IRA, les contributions à un Roth 401 (k) ne sont pas déductibles d'impôt. Plutôt que de profiter des économies d'impôt initiales en faisant des contributions traditionnelles avant impôt, les allégements fiscaux viennent plus tard lorsque vous commencez à recevoir des distributions du régime. Les comptes Roth vous permettent de retirer la croissance des revenus de votre compte en franchise d'impôt tant que le compte est ouvert depuis au moins 5 ans et que vous avez plus de 59 ans et demi.
Autre que la grande différence après impôt, les Roth 401 (k) fonctionnent beaucoup comme les 401 (k) réguliers. Une similitude est que les deux contributions avant impôt et Roth 401 (k) sont admissibles à un match de l'entreprise. Que vous receviez ou non une contribution équivalente de votre entreprise est déterminée par votre employeur. Si vous en recevez un, il est effectué avant impôt et est détenu séparément de votre Roth 401 (k). Si vous décidez de quitter votre employeur, vous pouvez avoir le choix de garder votre Roth 401 (k) où il est ou le transférer dans le plan de votre nouvel employeur si un Roth 401 (k) est offert là-bas.
Une autre option est de le déplacer dans un roulement IRA Roth, où vous serez soumis aux mêmes règles de retrait.
Voici quelques questions importantes à considérer pour déterminer si un Roth 401 (k) a du sens pour vous:
Pouvez-vous contribuer à un Roth 401 (k)?
Pour participer, vous devez d'abord confirmer qu'un Roth 401 (k) est offert par votre employeur.
Si c'est le cas et que vous êtes admissible à participer, vous pouvez contribuer indépendamment du revenu. Roth 401 (k) s ne sont pas soumis à des restrictions de revenu. Un Roth IRA, d'autre part a des limites de revenu qui déterminent si vous pouvez contribuer.
Combien pouvez-vous contribuer?
La limite totale de l'IRS pour les contributions traditionnelles des employés et Roth 401 (k) est de 18 500 $ (24 500 $ si vous avez plus de 50 ans cette année) pour 2018.
La décision avant impôt par rapport à Roth 401 (k) ne doit pas être un scénario de type ou-ou. Vous pouvez contribuer aux deux types de comptes (si fournis par votre employeur). Il est possible de faire des contributions à la fois avant impôt et Roth 401 (k) tant que vos contributions combinées ne dépassent pas la limite annuelle.
Pensez-vous être dans une tranche d'imposition plus élevée pendant vos années de retraite?
La plus grande différence entre le pré-impôt et Roth 401 (k) est de savoir si vous payez des impôts maintenant, comme c'est le cas avec le Roth ou au moment où vous retirez l'argent (401k avant impôt). Choisir l'option Roth 401 (k) peut être particulièrement bénéfique si vous êtes préoccupé par le fait d'être dans une tranche d'imposition plus élevée au cours de vos années de retraite.
Payer des impôts à l'avance a également ses avantages si vous avez un long avenir des revenus de placement avant vous. En règle générale, plus votre horizon de placement est long, plus vos économies d'impôt potentielles sont importantes.
Le Roth 401 (k) pourrait être plus bénéfique pour quelqu'un qui est dans les premiers stades de sa carrière et s'attend à ce que leur revenu augmente considérablement au cours de leur vie. Le Roth 401 (k) pourrait également être une bonne idée si vous craignez que même si votre revenu ne monte pas à la retraite, les taux d'imposition pourraient. En fait, la récente Loi de 2017 sur les réductions et les emplois fiscaux a abaissé les tranches d'imposition marginales pour la majorité des personnes qui en ont laissé croire qu'elles seraient plus élevées dans les années à venir.
D'un autre côté, vous feriez mieux de vous en tenir au taux 401 (k) avant impôts si vous croyez que votre taux d'imposition sur le revenu sera généralement plus bas lorsque vous aurez besoin de l'argent à la retraite. C'est parce que les contributions faites avec le revenu avant impôt fournissent une déduction de l'année fiscale pour le montant contribué. La plupart des retraités finissent par découvrir qu'ils ont un taux de remplacement du revenu inférieur pendant leurs années de retraite.
En fait, une directive générale est de remplacer environ 80% de votre revenu pour maintenir votre même style de vie confortable pendant la retraite. Ces niveaux de revenu plus faibles et le fait que certaines sources de revenus telles que la sécurité sociale ne sont que partiellement taxables fournissent un argument supplémentaire au nom de l'option 401 (k) avant impôt.
En termes simples, voici la principale différence entre le traditionnel et Roth 401 (k):
Les options «401 (k) avant impôt vous procurent un avantage fiscal aujourd'hui et vous obligent à payer de l'impôt sur le revenu lorsque vous effectuez des distributions (impôt plus tard).
Les contributions de Roth 401 (k) sont faites avec des dollars après impôt, mais vous donnent la possibilité d'effectuer des distributions libres d'impôt (impôt maintenant).
Envisagez-vous d'utiliser une partie de votre épargne-retraite à des fins de transfert de patrimoine?
Les comptes Roth 401 (k) ont également du sens en tant que véhicule de transfert de richesse. Une stratégie de planification successorale consiste à utiliser les comptes Roth 401 (k) pour transférer les avoirs de retraite aux héritiers en franchise d'impôt. Les Roth 401 (k) hérités ne sont toujours pas soumis à l'impôt sur le revenu parce que les cotisations étaient déjà imposées. Ils sont soumis aux règles de distribution minimales requises. Au cours de votre vie, vous pouvez passer un Roth 401 (k) à un Roth IRA pour éviter les distributions minimales requises. Cette stratégie peut aider à préserver les biens pour les héritiers et permettre une croissance continue sans impôt.
Le facteur décisif
Le plus grand facteur au moment de décider si le Roth 401 (k) a du sens pour vous se résume généralement à des taux d'impôt sur le revenu. Mais d'autres variables doivent être prises en compte lorsque vous prenez votre décision. Votre âge, statut fiscal actuel et futur, et la diversification fiscale globale entre les comptes avant impôt (401 (k), IRA, HSA), les comptes Roth, et les comptes imposables.