Vous pouvez toujours accéder à vos actifs 401 (k), mais des pénalités peuvent s'appliquer
Voici un résumé des différentes façons de retirer de l'argent de votre régime 401 (k) avant la retraite:
Retrait à partir de 401 (k) avant l'âge de 59 ans et demi
Bien que vous ayez le droit d'avoir accès à vos cotisations 401 (k) et à vos gains à tout moment, si vous effectuez un retrait avant l'âge de 55 ans, vous risquez de subir de lourdes pénalités. Tout d'abord, il est important de reconnaître que tout retrait effectué à partir de votre 401 (k) sera traité comme un revenu imposable et soumis à l'impôt sur le revenu dans l'année au cours de laquelle vous avez effectué le retrait. Mais en plus des impôts sur le revenu qui vous seront dus, vous serez également assujetti à une pénalité de distribution anticipée additionnelle de 10%. Pour certains contribuables, ces taxes et pénalités peuvent s'accumuler et presque réduire de moitié la valeur de votre retrait initial.
Si vous cherchez à transférer ou à transférer vos actifs 401 (k) vers un autre compte admissible, vous pouvez éviter ces taxes et pénalités en effectuant un transfert approprié de fiduciaire à fiduciaire.
Si vous cherchez à accéder à vos actifs 401 (k) en raison de difficultés financières ou pour un achat important comme un acompte sur une maison, vous pourriez envisager un prêt 401 (k) , mais vous devriez essayer d'éviter un retrait imposable à tous les coûts.
Enfin, mais non des moindres, il existe des circonstances dans lesquelles vous pouvez effectuer un retrait imposable sans pénalité de votre 401 (k) avant d'atteindre l'âge de 59 ans et demi:
- Vous décédez et le solde du compte est retiré pour votre bénéficiaire
- Vous devenez handicapé
- Vous retirez un montant inférieur à ce qui est permis à titre de déduction pour frais médicaux
- Vous commencez les retraits "essentiellement égaux périodiques"
- Votre retrait est le résultat d'un Ordre des Relations Domestiques Qualifiées (QDRO)
- Vous avez au moins 55 ans et avez un emploi licencié
Retrait de 401 (k) après l'âge 59½
Aux yeux de l'IRS, l'âge 59½ est le nombre magique quand il s'agit d'éviter les pénalités associées aux retraits 401 (k) tôt. À l'âge de 59 ans et demi, vous pouvez effectuer des retraits sans pénalité des actifs 401 (k) qui ont été transférés dans un IRA traditionnel. Si vos fonds sont toujours dans le régime 401 (k) et que vous êtes à la retraite, vous pouvez également effectuer un retrait sans pénalité. Si vous atteignez l'âge de 59 ans et demi et que vous travaillez toujours, les règles peuvent changer légèrement.
À l'âge de 59 ans et plus, vous pouvez généralement accéder gratuitement aux actifs 401 (k) du régime d'un ancien employeur, même si vous travaillez toujours. Mais si vous atteignez l'âge de 59 ans et demi et travaillez toujours dans la société avec laquelle vous avez vos actifs 401 (k), vous devrez vérifier auprès de l'administrateur du régime les règles spécifiques de votre régime. Votre plan peut offrir ce qu'on appelle un retrait «en service» qui vous permettra d'accéder à vos actifs 401 (k) sans pénalité, mais de nombreux plans n'offrent pas cette option.
Rappelez-vous, même si le retrait n'est pas pénalisé, il sera soumis à l'impôt sur le revenu.
Retrait de 401 (k) après l'âge de 70 ans et demi
Bien que vous puissiez généralement accéder à votre actif 401 (k) sans pénalité à partir de 59 ans et demi, beaucoup de gens continuent à travailler bien après cet âge et, par conséquent, retardent leurs retraits permettant aux actifs de continuer à augmenter l'impôt. Par 70 ans et demi, cependant, l'IRS commencera à exiger que vous effectuez des retraits connus sous le nom de distributions minimales requises (RMD) . Les retraits minimums de vos IRA sont toujours requis à 70 ans et demi, mais vous pouvez les retirer de votre régime actuel fourni par l'employeur, tel que votre 401 (k), jusqu'au 1er avril de l'année suivant votre retraite. Une exception à cette règle est que les employés qui détiennent plus de 5% de la société qui parraine le régime doivent encore commencer à recevoir des distributions d'un régime 401 (k) à l'âge de 70 ans et demi.
Un plan de retraite solide exige l'examen de toutes les occasions disponibles d'utiliser vos comptes d'épargne-retraite pour atteindre des objectifs de vie importants. Il est important de comprendre comment et quand vous pouvez accéder à votre épargne-retraite dans un régime 401 (k) avant votre retraite complète. Assurez-vous de bien comprendre les implications fiscales de toute décision de retrait. Prenant de l'argent sur un 401 (k) pendant vos années de travail pourrait potentiellement vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée et réduire votre pécule de retraite disponible pour l'avenir.