Votre argent n'est pas vraiment le vôtre, sauf si vous êtes entièrement acquis
Votre employeur pourrait être très généreux avec vos cotisations à votre régime de retraite ou à votre régime d'options d'achat d'actions, mais l'argent et les autres avantages ne vous appartiennent pas vraiment tant que vous n'avez pas respecté le calendrier d'acquisition des droits du régime.
Jusqu'à ce point, vous pourriez toujours perdre vos avantages.
Qu'est-ce que c'est exactement l'acquisition?
«L'acquisition des droits» désigne votre part de propriété dans l'argent qui vous a été remis dans le cadre d'une retraite, d'une option d'achat d'actions ou d'un autre régime d'avantages sociaux. C'est un concept quelque peu déroutant car même si vous pouvez voir l'argent dans votre compte, vous pouvez toujours perdre cet argent (ou un autre avantage) si vous quittez votre emploi parce que vous n'êtes pas encore investi.
Pour encourager votre fidélité, les employeurs cotisent fréquemment à votre compte de retraite ou d'options d'achat d'actions selon des calendriers d'acquisition, ce qui signifie qu'ils peuvent pondre leurs contributions comme une carotte: plus vous travaillez, plus vous gagnez de cotisations. garder. Si vous partez, les fonds reviennent à l'entreprise.
L'acquisition des droits ne s'applique pas à l'argent que vous cotisez (c'est votre argent et vous le gardez si vous quittez l'entreprise).
Chaque fois que vous contribuez à votre plan de retraite au travail, vous êtes entièrement investi dans vos propres cotisations. Les calendriers d'acquisition des droits s'appliquent uniquement aux fonds auxquels les entreprises contribuent en votre nom.
Calendriers d'acquisition des droits pour les comptes de retraite
Les horaires d'acquisition sont de trois types:
- Attribution immédiate: Comme leur nom l'indique, les employés qui ont ce type de régime d'acquisition acquièrent la propriété à 100% de l'argent correspondant de leur employeur dès qu'ils atterrissent dans leurs comptes.
- Acquisition de Cliff: Les plans d'acquisition de Cliff transfèrent la propriété de 100% à l'employé en une seule fois après une période de service spécifique (par exemple, un an). Les travailleurs n'ont droit à aucune de leurs contributions de contrepartie s'ils partent avant l'expiration de cette période. Mais le jour où ils atteignent la date repère, ils possèdent tout. La loi fédérale exige que les horaires d'acquisition des falaises dans les régimes de retraite qualifiés tels que 401 (k) ou 403 (b) ne dépassent pas trois ans.
- Acquisition graduelle : L'acquisition graduelle permet aux employés d'augmenter graduellement la propriété des cotisations de contrepartie à mesure que leur ancienneté augmente, ce qui se traduit par une participation à 100%. Par exemple, un programme d'acquisition des droits échelonné sur cinq ans pourrait donner droit à une participation de 20% après la première année, puis de 20% de plus chaque année jusqu'à ce que les employés acquièrent la pleine propriété (100%) après cinq ans. Si l'employée quitte avant cinq ans, elle ne conserve que le pourcentage des cotisations de contrepartie de l'employeur dans lequel elle est acquise. La loi fédérale fixe un maximum de six ans sur les calendriers d'acquisition graduelle dans les régimes de retraite.
Calendriers d'acquisition des options d'achat d'actions
Les options d'achat d'actions donnent aux employés le droit d'acheter des actions de la société à un prix fixe, quelle que soit la valeur marchande actuelle de l'action. L'espoir est que le prix du marché de l'action va augmenter au-dessus du prix fixé avant que l'option est utilisée, donnant à l'employé une chance à un profit.
Ces plans peuvent venir avec l'une des formes fondamentales d'acquisition.
Dans un plan de falaise, par exemple, l'employé a accès à toutes les options d'achat d'actions à la même date. Dans un plan gradué, les employés sont autorisés à exercer seulement une partie de leurs options à la fois.
Si les employés, par exemple, se voient attribuer des options sur 100 actions assorties d'un barème d'acquisition des droits de cinq ans, ils doivent travailler pour l'entreprise pendant cinq ans de plus avant de pouvoir exercer l'une des options d'achat d'actions. Dans un calendrier gradué de cinq ans, ils pourraient être en mesure d'acheter 20 actions par année jusqu'à ce qu'ils atteignent 100 actions dans la cinquième année.
Étant donné que la plupart des attributions d'options d'achat d'actions ne font pas partie du régime de retraite d'un employé, leurs calendriers d'acquisition ne sont pas limités par les mêmes règles fédérales qui régissent les cotisations de contrepartie.
Réflexions finales sur l'acquisition
Pour réduire ou même éliminer la possibilité de confisquer tout employeur qui verse des cotisations auxquelles vous pourriez être admissible, il est important d'apprendre et de comprendre le calendrier et les règles d'acquisition des droits dans votre entreprise.
Assurez-vous de consulter votre relevé de compte le plus récent, communiquez avec votre service des ressources humaines ou consultez le manuel sur les avantages sociaux pour en savoir plus sur les calendriers d'acquisition auxquels vos comptes de retraite pourraient être assujettis.