L'IRS conservera vos remboursements pendant un certain temps
Bien sûr, l'IRS ne va pas simplement vous croire sur parole que vous n'avez pas les ressources nécessaires pour payer la totalité de votre dette fiscale. Vous devrez le prouver en soumettant diverses formes de documentation.
Et oui, l'IRS conservera vos remboursements d'impôt pour une période de temps.
Offre dans les critères de compromis
L'IRS pourrait approuver une offre de compromis pour l'une des trois raisons suivantes:
- Le total de vos actifs et revenus sont inférieurs à ce que vous devez à l'IRS.
- Vous avez atteint une impasse avec l'IRS concernant la légitimité de votre dette fiscale-vous ne pouvez pas prouver que vous ne le devez pas, mais l'IRS ne peut pas prouver que vous faites, non plus.
- Payer la dette fiscale créerait une difficulté économique pour vous basée sur des «circonstances exceptionnelles».
L'IRS et vos remboursements
L'IRS conservera tous les remboursements d'impôt auxquels vous avez droit pendant la période pendant laquelle votre offre de compromis est envisagée et traitée, et conservera également tout remboursement d'impôt qui vous est dû dans l'année au cours de laquelle votre offre est approuvée.
À titre d'exemple, disons que vous avez fait votre offre en 2017 et qu'elle a également été acceptée en 2017. Dans le cadre de la convention d'offre, l'IRS conservera tout remboursement auquel vous pourriez avoir droit en avril 2018 pour les revenus gagnés et les impôts retenus. payé au cours de l'année d'imposition 2017.
Les remboursements futurs pour le revenu gagné au cours des années d'imposition 2018 et suivantes ne seraient pas touchés. Vous obtiendrez ces remboursements, mais vous ne recevrez aucun montant dû pour l'année d'imposition 2016 ou antérieure.
L'accord contractuel de l'OCI stipule en partie:
- Vous acceptez de laisser l'IRS conserver les remboursements d'impôt, les paiements et les crédits appliqués à vos dettes fiscales avant de soumettre votre offre de compromis.
- Vous acceptez de laisser l'IRS conserver tout remboursement d'impôt qui vous aurait été payable au cours de l'année civile où votre offre de compromis a été approuvée.
Ces remboursements ne peuvent pas être comptés comme faisant partie de votre offre totale en montant de paiement compromis. C'est exact, ils ne réduiront pas le solde de l'OCI que vous avez accepté de payer. Vous ne pouvez pas non plus les appliquer aux impôts estimés de l'année prochaine. Cela rend évidemment la planification fiscale un peu plus compliquée.
Prendre des mesures pour ajuster
Essayez de calculer le montant d'impôt que vous devrez probablement payer dans l'année en cours et tentez d'atteindre le seuil de rentabilité ou de ne devoir qu'un petit montant que vous pouvez payer en entier lorsque vous produisez votre déclaration. Il y a plusieurs façons de le faire. Si vous n'avez pas droit à un remboursement, il n'y a pas de problème. Il n'y a rien à conserver pour l'IRS.
Peut-être que vous pouvez vendre des investissements rentables et générer des gains en capital que vous auriez à payer des impôts, ou peut-être vous pouvez convertir une partie de votre IRA traditionnel en Roth IRA. Peut-être que vous pourriez payer plus d'impôts sur le travail indépendant en réclamant moins de déductions de dépenses d'entreprise. Vous pouvez également ajuster votre retenue à la source ou vos paiements d'impôts estimés afin de conserver votre retenue et / ou vos paiements estimés aussi proches que possible de votre obligation fiscale.
Oui, cela semble bizarre, mais l'idée est d'essayer de réduire votre remboursement en augmentant votre assujettissement à l'impôt. Vous voulez que tout remboursement potentiel soit aussi proche de zéro que vous pouvez l'obtenir parce que vous ne verrez pas cet argent de toute façon et certaines de ces tactiques peuvent être bénéfiques d'autres façons.
Il peut y avoir un bon côté
Augmenter vos impôts sur le travail indépendant si vous êtes travailleur autonome ne réduira pas seulement votre remboursement d'impôt. Il va effectivement vous aider un peu à la retraite en augmentant vos prestations de sécurité sociale. L'impôt sur le travail indépendant est une combinaison de Medicare et de payer dans la sécurité sociale.
Et si vous n'êtes pas indépendant? Si vous convertissez une partie de votre IRA traditionnel à un Roth IRA, vous devrez payer des impôts sur la conversion. Cela peut aider à éliminer votre remboursement d'impôt, et Roth IRAs offrent des retraits libres d'impôt à la retraite.
En d'autres termes, vous paieriez maintenant pour un revenu libre d'impôt plus tard.
Obtenir de l'aide
Vous pourriez envisager de demander l'avis d'un fiscaliste expérimenté pour obtenir d'autres conseils sur la façon de gérer votre situation fiscale. Et rappelez-vous que ces remboursements perdus sont une situation temporaire qui dure un an ou deux au maximum. Vous ne perdrez pas vos remboursements pour le reste de votre vie.
En attendant, examinez ce qui s'est passé pour vous obliger à devoir une dette fiscale aussi importante en premier lieu. Un professionnel de l'impôt expérimenté peut vous aider aussi, ainsi que des mesures que vous pouvez prendre pour éviter que cela se reproduise.
Remarque: Consultez toujours un fiscaliste pour obtenir les informations, les règles et les lois les plus à jour. Cet article n'est pas un conseil fiscal et n'est pas conçu comme un conseil fiscal.