Voici comment vous roulez fonds après impôt 401 (k) à un Roth IRA.
Voici quelques questions courantes sur la façon dont ce type de roulement fonctionne.
J'ai entendu les règlements de l'IRS ne sont pas claires sur le roulement des fonds après impôt à un Roth?
Pendant de nombreuses années, la communauté de la planification financière et de la fiscalité ne savait pas si les fonds après impôt dans un plan d'entreprise pouvaient légalement être transformés en Roth IRA.
En Septembre 2014, une décision de l'IRS clarifié cela et la réponse est un "Oui" définitif. En conséquence, vous êtes autorisé à rouler les contributions après impôt d'un régime de retraite d'entreprise qualifié à un Roth IRA. Pour plus de détails sur la réglementation et l'interprétation des règles, voir:
- Réglementations de l'IRS sur le roulement des cotisations après impôt dans les régimes de retraite
- Partage après impôt des cotisations de 401k pour la conversion de Roth
L'administrateur va couper deux chèques séparés
Pour faciliter le roulement des fonds après impôt 401 (k) à un Roth IRA votre administrateur de régime va couper deux chèques; un pour les contributions après impôt et un pour l'argent avant impôt. Vous pouvez diriger les contributions après impôt pour aller droit vers un compte Roth IRA tandis que l'argent avant impôt est transformé en un IRA traditionnel. Vous devez désigner le compte approprié pour chaque type de contribution respectif sur vos documents de distribution 401 (k).
Que faire si vous déposez les fonds dans le mauvais compte?
Lorsque vous recevez une vérification de roulement, vous avez 60 jours pour la déposer dans le compte approprié.
Si vous manquez le délai de 60 jours, votre roulement ne comptera pas comme un roulement. Parfois, quelqu'un m'écrit pour essayer de corriger une telle erreur de retournement. Voici une telle question que j'ai reçue:
Je viens tout juste de prendre ma retraite et j'ai eu l'occasion de passer mon 401 (k). Je pense que j'ai fait une très grosse erreur car j'avais de l'argent après impôt que, si je comprends bien, j'aurais pu rouler dans un Roth IRA. Puisqu'il est passé le délai de roulement de 60 jours et que j'ai déposé le chèque après impôt dans un compte de courtage, ai-je des recours, car je crois que j'ai vraiment raté une occasion en or? (Je peux prouver que tout l'argent est après impôt et que je suis encore assis dans le compte en espèces.)
Malheureusement, la réponse à cette question est non, il n'y a aucun recours disponible. Les exceptions à la période de roulement de 60 jours sont difficiles à obtenir à moins que votre société de services financiers ait commis une erreur grossière. Vous pouvez regarder d'autres façons d'obtenir de l'argent dans un Roth en convertissant un IRA à un Roth , ou si vous ou un conjoint avez encore gagné un revenu que vous pourriez contribuer à un Roth IRA .
Éviter les erreurs
À la retraite, assurez-vous de suivre toutes les règles de roulement afin de ne rencontrer aucune surprise fiscale négative. Lisez tous les documents soigneusement avant de les soumettre à votre administrateur de régime, et vérifiez les numéros de compte avant de faire des dépôts. Vous pouvez consulter votre relevé 401 (k) le plus récent pour savoir combien vous devriez avoir dans les fonds après impôt, et assurez-vous que le montant du chèque que vous déposez sur votre Roth est approximativement le même (il ne sera probablement pas exactement le même montant que sur votre relevé, car les fonds fluctuent quotidiennement à mesure que la valeur des placements change).