Les conversions de Roth sont excellentes si vous répondez oui à certaines de ces questions
N'importe qui peut convertir les fonds IRA avant impôt à un compte Roth IRA. Vous payez de l'impôt sur le montant que vous convertissez, mais à partir de ce moment, les fonds augmentent en franchise d'impôt dans le compte Roth.
Une conversion Roth est la plus logique dans ces deux circonstances:
- Vous êtes maintenant dans une tranche d'imposition basse, et vous anticipez que vous serez plus élevé plus tard lorsque vous aurez besoin de retirer de vos comptes de retraite.
- Vous anticipez que vous n'aurez jamais besoin d'utiliser une partie de vos actifs de retraite et que vous voulez que votre Roth IRA transmette l'impôt aux héritiers.
Posez-vous les cinq questions ci-dessous pour aider à déterminer si ces circonstances s'appliquent, et donc si une conversion Roth a un sens pour vous.
1. Avez-vous des déductions fiscales qui dépassent votre revenu cette année?
Lorsque vous avez une année avec beaucoup de déductions, et pas beaucoup de revenus, vous voudrez examiner de près tout, ou une partie de votre IRA traditionnel à un Roth. Vous voudriez lancer une projection d'impôt afin que vous puissiez égaler le bon montant de revenu contre vos déductions. Il peut également être judicieux de convertir suffisamment pour remplir les tranches d'imposition de 10% et 15% si vous pensez que vous serez dans une tranche supérieure plus tard, lorsque vous devrez utiliser les fonds Roth. Comme vous regardez les tranches d'imposition garder à l'esprit que les distributions Roth IRA ne sont pas inclus dans la formule qui détermine quelle partie de votre revenu de sécurité sociale est imposable . Cela signifie Roth IRAs peuvent fournir un avantage supplémentaire à la retraite qui peut ne pas être immédiatement apparent.
Calculatrices traditionnelles de conversion Roth qui estiment simplement les taux d'imposition marginaux maintenant vs négligent plus tard de souligner un grand nombre des avantages fiscaux de Roth IRA. Vous devez utiliser une projection fiscale pluriannuelle et prendre en compte la fiscalité de la sécurité sociale, les primes Medicare, les taux d'imposition des gains en capital, les distributions minimales requises et bien d'autres choses pour déterminer si une conversion Roth fonctionne pour vous.
2. Avez-vous suffisamment de fonds en dehors de votre IRA pour payer les impôts supplémentaires?
Si vous convertissez 50 000 $ d'un IRA à un Roth, c'est 50 000 $ de plus sur votre déclaration de revenus. À un taux d'imposition effectif de 20%, cela se traduirait par des impôts supplémentaires de 10 000 $. Vous ne voulez pas avoir à prendre un retrait encore plus important de votre IRA pour payer l'impôt sur les montants convertis à l'IRA Roth. Assurez-vous de disposer de fonds suffisants dans des comptes autres que des retraites que vous pouvez utiliser pour payer la taxe - tout en vous laissant avec suffisamment de réserves de liquidités . Si vous le faites, une conversion Roth peut vous convenir.
3. Bénéficiez-vous de revenus suffisants provenant de sources de compte autres que des retraites pour vous soutenir à la retraite?
Si vous disposez d'un revenu suffisant provenant d'actifs de comptes autres que des fonds de retraite, tels que des biens locatifs, des comptes de placement après impôt, des obligations municipales ou d'autres sources, et un petit nombre d'actifs dans des comptes de retraite traditionnels, vous pourriez envisager vos comptes de retraite à un Roth. Vous éviterez les futures distributions minimales requises qui pourraient vous faire tomber dans une tranche d'imposition plus élevée plus tard.
Si vous avez besoin de revenus de vos comptes de retraite, une stratégie planifiée pour convertir les actifs de l'IRA à un Roth dans les années d'imposition à faible revenu peut encore être à votre avantage.
Dans de nombreux cas, vous pouvez intentionnellement planifier de reporter la date de début des prestations de sécurité sociale tout en convertissant à un Roth dans les années à faible revenu avant le début de la sécurité sociale. Pour de nombreux retraités qui prévoient un revenu de retraite inférieur à 90 000 $, cette stratégie peut entraîner une augmentation globale du revenu après impôt.
4. Avez-vous suffisamment d'actifs de retraite dont vous pensez que vous n'aurez pas besoin de les utiliser tous pour soutenir votre style de vie?
Si vous avez une grande quantité d'argent dans les comptes de retraite; Assez pour que vous n'utilisiez pas tout cela pour vos propres besoins, puis convertir la partie dont vous n'avez pas besoin à un Roth vous permettra de transmettre cette partie à vos bénéficiaires sans impôt. Tout non-conjoint bénéficiaire qui hérite d'un Roth IRA doit commencer à prendre des distributions sur leur espérance de vie, mais la façon dont les règles fonctionnent, ils peuvent étirer ces retraits libres d'impôt pendant de nombreuses années, permettant aux investissements dans le Roth de continuer accumuler des gains exonérés d'impôt.
5. Vos actifs auront-ils assez de temps et seront-ils investis d'une manière qui, selon vous, vous permettra de récupérer l'argent initial que vous paierez en taxes?
Plus vous êtes jeune, plus vos fonds à l'intérieur d'un Roth doivent croître en franchise d'impôt. Mais les retraités peuvent aussi bénéficier de Roths! Supposons que vous convertissez certains fonds d'un Roth de 60 à 65 ans. Ces fonds pourraient avoir vingt ans pour croître et devenir une source de revenu précieuse pour un conjoint survivant qui sera alors déposer à taux d'imposition unique. Avec vingt ans, les fonds Roth peuvent être investis de manière plus agressive, ce qui leur donne le potentiel de gains importants en franchise d'impôt. Cela peut plus que compenser les impôts que vous paierez lorsque vous convertissez à un Roth - surtout si vous convertissez en une année où votre revenu est faible. Si les fonds Roth ont le temps de croître et peuvent être investis de manière agressive, ils peuvent devenir un outil puissant qui peut vous aider à sécuriser vos années de retraite.