Vérifiez pour voir si votre employeur offre un plan Roth 401 (k).
Le terme technique pour un Roth 401 (k) est un compte désigné de Roth. En ajoutant une option de Compte Désigné Roth à un régime 401 (k), un employeur peut vous permettre d'effectuer soit les cotisations avant impôt les plus traditionnelles aux cotisations 401 (k), soit les cotisations Roth après impôt, soit les deux. (Les dispositions de Roth peuvent également être ajoutées à d'autres types de régimes de retraite admissibles tels que les régimes 403 (b) ou 457).
Pourquoi devrais-je être intéressé par un Roth 401 (k)?
Alors que vous pourriez penser que les contributions de Roth ne sont que pour les jeunes, la vérité est que beaucoup de personnes âgées de 55 ans et plus peuvent encore bénéficier de la croissance libre d'impôt et les retraits futurs libres d'impôt qu'un compte Roth fournit.
Les comptes Roth fournissent une source de revenu à la retraite exempte d'impôts. Vous pouvez utiliser ce compte comme un levier pour minimiser les paiements d'impôt pendant vos années de retraite critiques lorsque vous avez besoin d'argent pour les aventures de la vie.
Lorsque vous épargnez pour la retraite, vous voulez différer l'imposition sur les dividendes, les revenus d'intérêts et les gains en capital lorsque c'est possible. Avec un Roth, vous pouvez entièrement éviter de payer des impôts sur ces sources de revenus de placement, auquel cas la stratégie de report a porté ses fruits au maximum.
Différences entre Roth 401 (k) s et Roth IRA
Il existe plusieurs différences entre un Roth 401 (k) et un Roth IRA.
1. Limites de revenu - Si vous faites trop d'argent, vous n'êtes pas admissible à contribuer à un Roth IRA .
Il n'y a aucune limitation de revenu pour les contributions Roth 401 (k).
2. Limites de contribution - Le montant maximal de la contribution à un Roth 401 (k) est beaucoup plus élevé que pour un Roth IRA, vous pouvez économiser plus, et la croissance des investissements et les distributions seront libres d'impôt dans vos années de retraite.
3. Règles de distribution - Avec un Roth IRA, vous pouvez retirer vos contributions originales à tout moment.
Avec un Roth 401 (k), ce n'est pas le cas. Votre plan peut vous permettre d'emprunter sur votre 401 (k), ou de prendre un retrait de difficultés, mais pour la plupart, vos options de distribution sont limitées pendant que vous êtes encore employé par la société offrant le plan, ou jusqu'à ce que vous atteigniez 59 ans ½ ou avoir le compte désigné Roth pendant au moins 5 ans.
Différences entre les cotisations 401 (k) et Roth 401 (k) avant impôts
Tous les régimes de retraite admissibles 401 (k) vous permettent de reporter une partie de votre salaire.
Les cotisations régulières au régime 401 (k) sont versées au régime avant impôt. Cela signifie que vous paierez des impôts plus tard lorsque vous retirerez l'argent au lieu de maintenant.
Les cotisations au régime Roth 401 (k) sont versées après impôts. Cela veut dire que vous payez maintenant des impôts sur le montant versé au régime, mais une fois qu'il est inclus, il peut croître en franchise d'impôt et être retiré de l'impôt à la retraite. Ces retraits libres d'impôt peuvent être très bénéfiques pour vous une fois que vous êtes dans la soixantaine et la collecte de la sécurité sociale.
Avantages fiscaux de Roth 401 (k) s
Les comptes Roth offrent l'une des rares façons de vraiment faire fructifier l'argent. Tant que vous respectez les règles, tous les intérêts, dividendes et plus-values de votre Roth ne seront plus jamais imposés.
Cela présente des avantages uniques en matière de planification de la retraite et de la succession:
- Les distributions Roth ne comptent pas dans la formule qui détermine la proportion de vos prestations de sécurité sociale imposables .
- Les distributions Roth ne comptent pas dans la formule qui détermine le montant des primes Medicare Partie B que vous payez.
- Avec un Roth IRA, contrairement à un IRA régulier ou régulier 401 (k), vous n'êtes pas obligé de commencer les distributions à 70 ans et demi , mais les comptes désignés Roth dans un plan 401 (k) sont soumis aux règles de distribution minimales requises . Vous pouvez éviter ces distributions nécessaires en roulant votre compte désigné Roth à un Roth IRA à la retraite. Rappelez-vous - pendant que vous restez employé, vous ne pouvez pas faire un roulement.
- Les comptes Roth passent en franchise d'impôt à vos bénéficiaires.
Différences dans les règles de distribution sur Roth 401 (k) vs avant impôt 401 (k)
Avec un plan 401 (k) dès 55, vous pouvez prendre des distributions sans pénalité, aussi longtemps que vous avez pris votre retraite de l'entreprise à 55 ans ou plus tard.
Si vous prenez votre retraite avant l'âge de 55 ans ou si vous avez un ancien régime 401 (k), vous devrez attendre jusqu'à l'âge de 59 ans et demi pour recevoir des distributions sans pénalité. Cette possibilité de retirer des retraits sans pénalité à 55 ou 59 1/2 peut ne pas toujours s'appliquer aux comptes Roth 401 (k).
Avec une distribution Roth 401 (k), une règle spéciale de 5 ans s'applique. Avant de pouvoir éviter l'impôt sur les distributions, vos cotisations Roth 401 (k) doivent être conservées pendant au moins cinq ans, même si vous avez plus de 55 ans ou plus de 59 ans ½.
Exemple: Si vous avez commencé à cotiser à Roth 401 (k) pour la première fois au cours de l'année civile où vous avez atteint l'âge de 57 ans, vous seriez admissible à des distributions libres d' impôt durant l'année civile où vous avez atteint l'âge de 62 ans.
Remarque: Contrairement aux Roth IRA, les comptes Roth 401 (k) ne permettent pas de retraits anticipés sans pénalité pour les dépenses de l'acheteur d'une première maison.
Qu'en est-il du jumelage de l'employeur?
Si vous sélectionnez l'option Roth 401 (k) et que votre société offre une prestation de contrepartie, la contrepartie sera versée dans un compte 401 (k) avant impôt et sera assujettie aux distributions minimales et à l'imposition normale au moment du retrait. Lorsque vous vous séparez de votre entreprise, vous pouvez ensuite rouler ces contributions dans votre Roth IRA et payer les taxes. Ne le faites pas avant de parler à un planificateur financier pour voir si c'est le meilleur choix pour votre plan de retraite.
Comment obtenez-vous un Roth 401 (k)?
Si vous êtes un employé, demandez à votre employeur s'il autorise les contributions Roth 401 (k), et si ce n'est pas le cas et que vous souhaitez avoir cette option, exprimez votre préférence aux ressources humaines ou au propriétaire de l'entreprise. Tous les plans de l'employeur n'offrent pas cette option, mais comme plus de gens ont appris et demandé une option Roth, les employeurs répondent et plus de plans l'offrent maintenant.
Si vous êtes un propriétaire d'entreprise avec des employés, vous pouvez envisager de mettre en place un plan 401 (k) pour votre entreprise qui permet des contributions Roth. Les coûts d'administration peuvent varier d'un fournisseur à l'autre, alors magasinez.
Si vous êtes un travailleur autonome sans autre employé que votre conjoint , vous pouvez créer ce que l'on appelle parfois un plan individuel (k) ou solo (k) qui vous permet de faire des contributions Roth 401 (k).
Remarque: Il peut y avoir un cas d'avoir les deux types de contributions 401 (k); Roth et avant impôt. Consultez un professionnel de la planification financière ou de l'impôt pour examiner vos circonstances uniques afin de voir si cela est approprié.
Roth ou régulier?
La question de plusieurs milliers de dollars est la suivante: est-il logique de payer des impôts maintenant ou plus tard? La réponse dépend de votre taux d'imposition maintenant, et votre taux d'imposition projeté à la retraite. Pour la plupart des gens, il est logique d'atteindre la retraite avec un solde de deux comptes avant impôt et libre d'impôt à tirer.
Cela signifie que vous voudriez contribuer aux deux types de comptes en cours de route. En général, les cotisations avant impôt sont les plus pertinentes lorsque votre taux d'imposition est de 28% ou plus. Les contributions de Roth ont plus de sens lorsque votre taux d'imposition est de 25% ou moins.
Sources IRS
Pour les règlements détaillés sur les plans Roth 401 (k), visitez le site Web de l'IRS, FAQ sur les régimes de retraite sur les comptes désignés Roth.