Selon des estimations récentes de Fidelity, le couple moyen peut s'attendre à dépenser un peu moins de 250 000 $ en frais de soins de santé tout au long de sa retraite. Les dépenses de soins de santé sont généralement les principales préoccupations des retraités et des préretraités qui se préparent à faire la transition vers la retraite.
Malgré le temps supplémentaire prévu dans les cabinets de médecins, les hôpitaux et les cliniques sans rendez-vous occasionnelles, vous trouverez peut-être un peu d'argent dans votre déclaration de revenus sous forme de déductions fiscales possibles.
Les frais médicaux sont-ils déductibles?
Puisque les frais médicaux et dentaires sont souvent l'une des dépenses les plus importantes pour les retraités, il est utile de savoir que la plupart des frais médicaux et dentaires sont déductibles. Les déductions fiscales sont généralement disponibles pour les primes d'assurance (y compris les primes Medicare) et les primes d'assurance de soins de longue durée. La chirurgie de remplacement de la hanche typique, les médicaments d'ordonnance, ou même les soins infirmiers à domicile est déductible d'impôt . Les exclusions primaires sont les médicaments sans ordonnance et les dépenses qui sont de nature plus cosmétique, comme le blanchiment des dents.
Voici quelques exemples d'autres déductions médicales souvent négligées par les contribuables:
- Coûts médicalement nécessaires prescrits par un médecin. Cela signifie que si votre médecin vous a demandé d'ajouter un humidificateur au système de chauffage et de climatisation de votre maison pour soulager vos problèmes respiratoires chroniques, l'appareil - et les coûts d'électricité supplémentaires pour le faire fonctionner - pourrait être au moins partiellement déductible.
- Les frais de voyage vers et depuis les traitements médicaux. En 2017, la déduction de kilométrage est réduite à 17 cents par mille.
- Traitements médicaux non assurés. Cela pourrait inclure tout d'une paire de lunettes supplémentaires à une commande de lentilles de contact, prothèses dentaires, prothèses auditives et des membres prothétiques.
- Les coûts de traitement de la toxicomanie. Les programmes de réhabilitation de l'alcool et des drogues sont des déductions détaillées potentielles.
- Chirurgie correctrice de la vision au laser. Cela peut également être utilisé comme une déduction détaillée à l'annexe A.
Pour en savoir plus sur les frais médicaux réels qui donnent droit à une déduction fiscale, voir le Guide fiscal pour les personnes âgées (publication IRS 544) fourni par l'IRS.
Soustrayez les remboursements dans le calcul de votre déduction pour frais médicaux
Pour être juste, vous ne pouvez jamais déduire tout paiement que vous effectuez qui est remboursé. C'est logique, puisque vous n'avez pas vraiment payé la facture dans une telle situation après tout.
Les primes d'assurance maladie sont déductibles!
Une dépense médicale déductible pourrait vous surprendre: les primes d'assurance maladie que vous payez peuvent également être ajoutées à votre total de frais médicaux déductibles. Cela comprend, bien sûr, toutes les primes d' assurance- maladie. Cela inclut le coût de l'assurance soins de longue durée, jusqu'à certaines limites en fonction de votre âge. Les paiements d'assurance doivent être effectués à partir du revenu après impôt.
Limites sur l'utilité de la déduction pour frais médicaux
Alors que de nombreux types de frais médicaux sont déductibles, vous devez détailler afin de prendre la déduction des frais médicaux. Cela signifie que le total de vos déductions détaillées doit dépasser votre déduction standard. Cela peut souvent être un défi pour les Américains plus âgés, puisque la déduction standard augmente une fois que vous avez atteint l'âge de 65 ans et / ou sont aveugles.
Même si vous détailler, en outre, les frais médicaux ne sont déductibles dans la mesure où ils dépassent 10% de votre revenu brut ajusté (AGI) .
Avant 2017, la déduction pour frais médicaux devait dépasser 7,5% de l'IAG pour les personnes de 65 ans et plus. Le seuil était auparavant fixé à 10% de l'IGA pour les personnes de moins de 65 ans. Mais cela a récemment changé pour tous les contribuables, peu importe leur âge. À compter du 1er janvier 2017, tout le monde peut déduire seulement le montant total des frais médicaux admissibles non remboursés pour l'année qui dépasse 10% de l'AGI. Voici où votre revenu probablement plus faible pendant la retraite est un atout potentiel; parce que votre IAG est plus bas, le seuil de vos dépenses médicales doit donc être dépassé afin de vous procurer un avantage fiscal.
Seulement environ un tiers de tous les contribuables détaillent les déductions en premier lieu.
Mais il existe des situations où la déduction pour frais médicaux peut être un moyen utile de réduire les impôts. Si vous êtes à la retraite et que votre revenu imposable a abaissé votre IGA à un montant qui vous permet de prendre cette déduction détaillée, vous devriez commencer à rassembler ces factures et reçus médicaux. En outre, si vos dépenses sont élevées en raison d'un événement médical ou d'une chirurgie, vous pouvez utiliser la déduction pour frais médicaux.
L'annexe A (formulaire 1040) est utilisée pour calculer vos déductions détaillées. Vous pouvez voir une copie de l'annexe A ici. La publication 502 explique les frais médicaux et dentaires qui peuvent être réclamés à l'annexe A.
Si vous anticipez le besoin de payer un montant élevé de frais médicaux pour vous-même ou d'autres à la retraite, il est souvent sage de garder une trace de vos frais médicaux dans le cas où vous avez besoin d'ajouter cette déduction détaillée. Alors, gardez ces reçus - l'oncle Sam pourrait vous aider avec une déduction des frais médicaux!
Mis à jour par Scott Spann