Vous trouverez ci-dessous une liste des problèmes courants avec les plans successoraux du Nord que je rencontre fréquemment et comment les éviter.
La dernière volonté et le testament ne sont pas auto-éprouvés
FS §732.503 prévoit qu'un testament peut être rendu «autoproclamé» lorsque le testateur signe un affidavit devant deux témoins et un notaire public qui signe également l'affidavit devant le testateur et le notaire. L'affidavit peut alors être utilisé comme preuve que le testateur et les témoins ont signé le testament avec les formalités légales requises par la loi de la Floride. Malheureusement, de nombreux testaments que je n'ai pas été créé en vertu de la loi de la Floride manquent d'un affidavit auto-prouvant. Qu'est-ce que ça veut dire? Cela signifie qu'avant que le testament puisse être admis en Floride , au moins une des personnes qui a été témoin du testament doit être localisée et doit signer un affidavit attestant qu'il a effectivement été témoin de la signature du testament par le testateur.
Cela, à son tour, va créer des étapes supplémentaires et des dépenses et peut retarder considérablement la nomination d'un représentant personnel en Floride. Si votre volonté n'est pas auto-prouvée, la seule façon de la réparer est de signer une nouvelle qui contient un affidavit auto-prouvant.
Les représentants personnels disqualifiés sont nommés dans le dernier testament et testament
La loi de la Floride exige que la personne nommée comme représentant personnel d'une succession en Floride soit soit un résident de la Floride soit liée au testateur par le sang ou certaines relations conjugales (voir FS §733.304).
Ou, si vous voulez choisir une banque ou une société de fiducie pour servir de représentant personnel, alors il doit être autorisé à faire des affaires en Floride. Cela signifie que si un ami qui n'est pas un résident de la Floride, l'avocat du nord qui a rédigé le testament, ou votre banque locale du Nord est nommé comme représentant personnel dans votre testament, ils seront néanmoins disqualifiés de servir en Floride . Et voilà, il n'y a aucun argument qui puisse être avancé ou des exceptions à la règle, la personne ou l'institution disqualifiée n'aura tout simplement pas le droit de servir et une personne qualifiée devra être nommée. Cela peut être fixé en nommant un parent, un résident de la Floride, ou une institution autorisée à faire des affaires en Floride en tant que votre représentant personnel.
Les fiducies de vie révocables ignorent les lois du homestead en Floride
Beaucoup de gens du Nord qui achètent une résidence secondaire en Floride appellent la maison au nom de leur Revocable Living Trust afin d'éviter l' homologation auxiliaire en Floride après leur mort. Mais lorsque le propriétaire décide de faire de sa résidence secondaire en Floride sa résidence principale et de demander l' exemption Homestead Floride , sa fiducie Revocable Living Trust du Nord ne contiendra aucune référence aux lois de Homestead Floride, et donc l'évaluateur de la propriété en Floride devra rejeter l'application Homestead.
Cela peut être corrigé en modifiant la fiducie et en ajoutant les «mots magiques» à l'accord de fiducie comme requis par les évaluateurs de la propriété en Floride.
Les fiducies de vie révocables des couples mariés ignorent les lois du homestead en Floride
Que se passe-t-il lorsque les habitants du Nord se marient et décident de nommer leur résidence secondaire en Floride au nom de leurs fiducies vivantes révocables, puis, comme au point 3, le couple décide de faire de la résidence de Floride leur résidence principale? Si les fiducies vie résidentielles du couple rédigées dans le nord contiennent une planification fiscale des successions par l'intermédiaire des fiducies AB , lorsqu'un des conjoints décède, le foyer de Floride ne passera pas dans la fiducie A ou B, mais sera distribué selon la loi de la Floride. Cela, à son tour, va complètement à l'encontre des objectifs de planification successorale du couple et peut très bien atterrir le conjoint survivant et les enfants au tribunal, en particulier si le conjoint décédé avait des enfants d'un mariage antérieur qui ne s'entendent pas avec leur beau-père.
Cela peut être réparé de plusieurs façons, notamment en retirant la propriété de la fiducie et en l'intitulant en tant que locataire , en utilisant un acte de succession amélioré , ou en signant un accord postnuptial renonçant aux droits de propriété en Floride relatifs à la descendance et à la distribution.
Les procurations durables sont inadéquates
Le 1er octobre 2011, la Floride a promulgué une nouvelle loi sur les procurations qui a apporté des changements radicaux aux lois régissant les procurations durables. La loi de Floride exige maintenant que les pouvoirs délégués à un agent en vertu d'une procuration doivent être très spécifiques. En d'autres termes, une phrase fourre-tout telle que "mon agent peut faire tout ce que je peux faire comme si je me tenais à ma place" ne le coupera pas en Floride. Au lieu de cela, les pouvoirs donnés à l'agent doivent être énumérés en détail. Toute personne qui possède des actifs en Floride devrait envisager de signer une nouvelle procuration qui est conforme à la nouvelle loi sur les procurations en Floride. Les
Quelle est la ligne de fond?
Beaucoup de testaments, de trusts, de procurations et d'autres documents de planification successorale rédigés dans les états du nord, malheureusement, ne traversent pas très bien les frontières de l'état en Floride. Si vous déménagez pour devenir résident en Floride , ou si vous êtes déjà résident en Floride mais n'avez pas mis à jour votre plan successoral, il est très important que vos testaments, fiducies et autres documents rédigés dans le Nord soient examinés par un avocat de la planification successorale de la Floride pour s'assurer que votre plan successoral fonctionnera en Floride de la façon dont vous vous attendiez à travailler dans le Nord.
Une grande partie de la pratique en tant qu'avocat de planification successorale en Floride est consacrée à travailler avec de nouveaux retraités qui ont décidé d'abandonner leur résidence dans le nord et de devenir résidents permanents de la Floride. En plus de les aider à surmonter les obstacles créés par leur ancien État de résidence du Nord (qui veut toujours percevoir des impôts auprès des retraités qui maintiennent ce qu'ils considèrent maintenant comme leur deuxième maison au nord), un autre obstacle à surmonter est un plan successoral. rédigé dans leur état du nord qui ne fonctionnera probablement pas bien en Floride. Vous trouverez ci-dessous une liste des problèmes courants avec les plans successoraux du Nord que je rencontre fréquemment et comment les éviter.
La dernière volonté et le testament ne sont pas auto-éprouvés
FS §732.503 prévoit qu'un testament peut être rendu «autoproclamé» lorsque le testateur signe un affidavit devant deux témoins et un notaire public qui signe également l'affidavit devant le testateur et le notaire. L'affidavit peut alors être utilisé comme preuve que le testateur et les témoins ont signé le testament avec les formalités légales requises par la loi de la Floride. Malheureusement, de nombreux testaments que je n'ai pas été créé en vertu de la loi de la Floride manquent d'un affidavit auto-prouvant. Qu'est-ce que ça veut dire? Cela signifie qu'avant que le testament puisse être admis en Floride , au moins une des personnes qui a été témoin du testament doit être localisée et doit signer un affidavit attestant qu'il a effectivement été témoin de la signature du testament par le testateur. Cela, à son tour, va créer des étapes supplémentaires et des dépenses et peut retarder considérablement la nomination d'un représentant personnel en Floride. Si votre volonté n'est pas auto-prouvée, la seule façon de la réparer est de signer une nouvelle qui contient un affidavit auto-prouvant.
Les représentants personnels disqualifiés sont nommés dans le dernier testament et testament
La loi de la Floride exige que la personne nommée comme représentant personnel d'une succession en Floride soit soit un résident de la Floride soit liée au testateur par le sang ou certaines relations conjugales (voir FS §733.304). Ou, si vous voulez choisir une banque ou une société de fiducie pour servir de représentant personnel, alors il doit être autorisé à faire des affaires en Floride. Cela signifie que si un ami qui n'est pas un résident de la Floride, l'avocat du nord qui a rédigé le testament, ou votre banque locale du Nord est nommé comme représentant personnel dans votre testament, ils seront néanmoins disqualifiés de servir en Floride . Et voilà, il n'y a aucun argument qui puisse être avancé ou des exceptions à la règle, la personne ou l'institution disqualifiée n'aura tout simplement pas le droit de servir et une personne qualifiée devra être nommée. Cela peut être fixé en nommant un parent, un résident de la Floride, ou une institution autorisée à faire des affaires en Floride en tant que votre représentant personnel.
Les fiducies de vie révocables ignorent les lois du homestead en Floride
Beaucoup de gens du Nord qui achètent une résidence secondaire en Floride appellent la maison au nom de leur Revocable Living Trust afin d'éviter l' homologation auxiliaire en Floride après leur mort. Mais lorsque le propriétaire décide de faire de sa résidence secondaire en Floride sa résidence principale et de demander l' exemption Homestead Floride , sa fiducie Revocable Living Trust du Nord ne contiendra aucune référence aux lois de Homestead Floride, et donc l'évaluateur de la propriété en Floride devra rejeter l'application Homestead. Cela peut être corrigé en modifiant la fiducie et en ajoutant les «mots magiques» à l'accord de fiducie comme requis par les évaluateurs de la propriété en Floride.
Les fiducies de vie révocables des couples mariés ignorent les lois du homestead en Floride
Que se passe-t-il lorsque les habitants du Nord se marient et décident de nommer leur résidence secondaire en Floride au nom de leurs fiducies vivantes révocables, puis, comme au point 3, le couple décide de faire de la résidence de Floride leur résidence principale? Si les fiducies vie résidentielles du couple rédigées dans le nord contiennent une planification fiscale des successions par l'intermédiaire des fiducies AB , lorsqu'un des conjoints décède, le foyer de Floride ne passera pas dans la fiducie A ou B, mais sera distribué selon la loi de la Floride. Cela, à son tour, va complètement à l'encontre des objectifs de planification successorale du couple et peut très bien atterrir le conjoint survivant et les enfants au tribunal, en particulier si le conjoint décédé avait des enfants d'un mariage antérieur qui ne s'entendent pas avec leur beau-père. Cela peut être réparé de plusieurs façons, notamment en retirant la propriété de la fiducie et en l'intitulant en tant que locataire , en utilisant un acte de succession amélioré , ou en signant un accord postnuptial renonçant aux droits de propriété en Floride relatifs à la descendance et à la distribution.
Les procurations durables sont inadéquates
Le 1er octobre 2011, la Floride a promulgué une nouvelle loi sur les procurations qui a apporté des changements radicaux aux lois régissant les procurations durables. La loi de Floride exige maintenant que les pouvoirs délégués à un agent en vertu d'une procuration doivent être très spécifiques. En d'autres termes, une phrase fourre-tout telle que "mon agent peut faire tout ce que je peux faire comme si je me tenais à ma place" ne le coupera pas en Floride. Au lieu de cela, les pouvoirs donnés à l'agent doivent être énumérés en détail. Toute personne qui possède des actifs en Floride devrait envisager de signer une nouvelle procuration qui est conforme à la nouvelle loi sur les procurations en Floride. Les
Quelle est la ligne de fond?
Beaucoup de testaments, de trusts, de procurations et d'autres documents de planification successorale rédigés dans les états du nord, malheureusement, ne traversent pas très bien les frontières de l'état en Floride. Si vous déménagez pour devenir résident en Floride , ou si vous êtes déjà résident en Floride mais n'avez pas mis à jour votre plan successoral, il est très important que vos testaments, fiducies et autres documents rédigés dans le Nord soient examinés par un avocat de la planification successorale de la Floride pour s'assurer que votre plan successoral fonctionnera en Floride de la façon dont vous vous attendiez à travailler dans le Nord.