Les taxes sur les retraits IRA varient en fonction de vos déductions et revenus
Quelle est la taxe sur ma distribution?
Le montant total d'impôt que vous payez sur une distribution IRA dépend du montant total des revenus et des déductions que vous avez cette année.
Lorsque vous consultez un formulaire d'impôt 1040, vous trouverez la ligne 15, appelée «distributions IRA». En raison de la nature fiscalement différée d'un IRA, toute croissance ou appréciation du capital que vous avez reçu dans votre compte n'a jamais été imposée. De plus, si votre IRA était initialement financé avec des dollars avant impôt , vous n'avez pas encore payé d'impôt sur cet argent, de sorte que le montant total de votre distribution est imposable et passera à la ligne 15b.
Votre distribution IRA est ajoutée à vos autres sources de revenus pour déterminer votre revenu brut ajusté. Votre revenu brut ajusté est ensuite réduit par déductions et exemptions admissibles, et le résultat est votre revenu imposable.
Si vous avez un revenu plus élevé et très peu de déductions, s'attendre à payer plus d'impôt sur votre distribution IRA que quelqu'un avec moins de revenus et plus de déductions.
Si vous avez effectué une distribution mais n'avez pas encore atteint l'âge de 59 ans et demi, une pénalité fiscale de 10% s'appliquera également à la distribution de l'IRA à moins que vous ne soyez admissible à une exemption de pénalité de retrait anticipé .
Puis-je transférer des fonds dans un IRA à partir d'un 401 (k)?
Si vous avez de l'argent dans un 401 (k), vous pouvez choisir de déplacer les fonds dans un IRA à travers un processus appelé un roulement.
Les fonds pour un roulement IRA ne sont pas imposés lorsqu'ils sont transférés du régime 401 (k), puisque les fonds passent d'un compte de retraite à impôt différé admissible à un autre.
Les transactions de roulement ont des règles de roulement spécifiques, qu'une banque ou une société de courtage peut vous expliquer au fur et à mesure qu'elles vous suivent. Tant que les fonds vont de votre 401 (k) au nouveau dépositaire financier IRA, et vous ne prenez jamais possession de l'argent, vous ne déclenchera aucune obligation fiscale.
IRA Distribution Taxation Exemple
Dire qu'une seule personne, 60 ans, a besoin de retraits IRA pour couvrir ses frais de subsistance. Elle doit prendre 2 500 $ par mois et veut qu'elle soit automatiquement transférée dans un compte courant. En plus de 30 000 $ en distributions de l'IRA (12 fois 2 500 $), elle touchera également d'autres revenus de sa pension de 12 000 $. Cela lui donne un revenu brut ajusté total (AGI) de 42 000 $ pour l'année.
Ce particulier ne détaille aucune déduction et utilise plutôt la déduction standard (6 350 $ en 2017) et l'exemption personnelle (4 050 $ en 2017). Avec son AGI, moins les montants de déduction et d'exonération, elle a un revenu imposable de 31 600 $.
Les tranches d'imposition de 2017 montrent que, pour une personne seule, le premier revenu imposable de 9 325 $ est imposé à 10%.
Le revenu imposable de 9 325 $ à 37 950 $ est imposé au taux de 15%. Par conséquent, elle paiera 4 274 $ en taxes.
Si la femme avait des impôts retenus sur ses distributions IRA et les distributions de retraite, elle aurait probablement payé assez d'impôts tout au long de l'année. Si elle n'a pas retenu les impôts, elle devra faire un chèque le 15 avril.