Les comptes à impôt différé mettent du temps de votre côté
L'utilisation de comptes de placement à impôt différé est la solution la plus logique si vous êtes dans une tranche d'imposition élevée maintenant et si vous pensez que vous serez dans une tranche d'imposition inférieure dans le futur lorsque vous effectuerez des retraits.
L'idée est de mettre du temps de votre côté, permettant aux années de revenu de placement de se composer , sans avoir à payer d'impôt.
Vous pouvez accumuler des économies à impôt différé de plusieurs façons:
- Financer les comptes à impôt différé comme un régime de retraite parrainé par l'employeur ou l' IRA (comme un régime 401 (k), 457 ou 403 (b)). À l'intérieur de ces comptes, vous pouvez acheter différents types de placements.
- Mettez de l'argent dans une rente à imposition différée qui est un contrat d'assurance qui vous permet d'accumuler des économies à impôt différé. Rentes à imposition différée peuvent être fixés, qui offrent un taux garanti, ou variable, où il vous permet de choisir parmi une variété de placements.
- Accumuler de l'argent dans une police d'assurance-vie entière, ou fonds Roth IRA, comptes d'épargne santé, ou en utilisant certains types d'obligations d'État telles que les obligations de série EE ou I-Bonds.
Exemple de fonctionnement du report d'impôt
- Vous investissez 1 000 $ dans un compte d'épargne à impôt différé (comme un compte 401 (k) ou un compte IRA) ou utilisez une rente à imposition différée.
- Il gagne 5% en revenu de placement.
- À la fin de l'année, l'investissement vaut 1 050 $.
- Vous n'avez pas à demander 50 $ comme revenu de placement dans votre déclaration de revenus de l'année en cours puisque vous l'avez gagné dans un compte à impôt différé ou dans une rente à imposition différée.
- L'année prochaine, les 1 000 $ et les 50 $ d'intérêt d'origine vous rapporteront plus d'intérêt.
Retraits anticipés
Lorsque vous utilisez des comptes qui vous permettent de différer les impôts plus tard, les retraits du gain avant l'âge de 59 ans et demi sont habituellement assujettis à une pénalité fiscale de 10%. Cette pénalité s'ajoute aux impôts ordinaires sur le revenu. Pensez-y comme ceci: l'IRS vous permet de faire fructifier vos fonds avec report d'impôt comme une incitation pour vous encourager à épargner pour la retraite, mais ils vous pénalisent si vous utilisez les fonds trop tôt.
Tous les types d'options à imposition différée ne sont pas assortis d'une pénalité de retrait anticipé. Par exemple, les polices d'assurance vie entière vous permettent d'emprunter de l'argent. Lorsque vous empruntez les fonds, il n'y a pas de taxes ni de pénalités à payer. Avec I-Bonds, vous payez des impôts lorsque vous encaissez les obligations, et cela peut arriver à n'importe quel âge - il n'y a pas de pénalité si vous les encaissez avant l'âge de 59 ans et demi.
Quand dois-je payer des impôts?
Au moment où vous effectuez un retrait d'un compte d'épargne à impôt différé, vous paierez des impôts à votre taux d'imposition ordinaire sur tout gain de placement qui est retiré. Si vos cotisations au compte étaient également déductibles d'impôt , vous paierez des impôts sur le montant total de votre retrait, et pas seulement sur la partie gain de placement.
Types de comptes à impôt différé
Vous trouverez ci-dessous une liste des types de comptes à statut d'impôt différé.
À l'intérieur de ces comptes, vous pouvez posséder à peu près n'importe quel type d'investissement que vous pouvez penser; les fonds communs de placement, les actions, les obligations, les certificats de dépôt, les rentes à capital fixe, les rentes à capital variable, etc.
- IRA traditionnels - les investissements à l'intérieur d'un IRA traditionnel poussent à l'impôt différé. Vos contributions à un IRA traditionnel peuvent également être déductibles d'impôt si vous répondez aux limites de contribution IRA et aux exigences des règles.
- Les régimes de retraite comme les comptes 401 (k), les régimes 403 (b) et les régimes 457 - les placements dans les régimes de retraite parrainés par l'employeur augmentent habituellement à impôt différé jusqu'à ce que vous preniez des retraits. Les contributions peuvent également être déductibles d'impôt.
Lorsque vous changez d'employeur, vous pouvez éviter un retrait imposable en utilisant un roulement IRA pour transférer des fonds directement de votre régime à un compte IRA, ou en déplaçant les fonds directement à un plan avec votre nouvel employeur.
- Roth IRAs - les investissements à l'intérieur d'un Roth IRA sont encore mieux que l'impôt différé; ils poussent en franchise d'impôt tant que vous suivez les règles de retrait Roth IRA.
Autres options avec report d'impôt
- Rentes différées fixes - les intérêts gagnés dans une rente fixe sont reportés d'impôt jusqu'à ce que vous preniez des retraits.
- Rentes à capital variable - le revenu de placement gagné à l'intérieur d'une rente à capital variable est à imposition différée jusqu'à ce que vous effectuiez des retraits.
- I Obligations ou obligations EE - Les intérêts accumulés sont assortis d'un report d'impôt jusqu'à ce que vous ayez encaissé les obligations.
- Assurance vie entière - les intérêts gagnés sont assujettis à l'impôt jusqu'à ce que vous ayez encaissé la police d'assurance, ou faites un retrait qui comprend les gains accumulés dans votre valeur de rachat.