Apprenez les règles de l'achat de biens immobiliers avec de l'argent IRA

Vous pouvez acheter des biens immobiliers dans votre IRA , mais devriez-vous? Dans certains cas, cela pourrait être une bonne idée, mais pour la personne moyenne, ce n'est probablement pas une bonne idée. Jetons un coup d'oeil aux règles qui doivent être suivies afin d'acheter légalement de l'immobilier avec des fonds dans un compte IRA .

Règles de base

Les fonds de l'IRA sont à imposition différée . Si vous achetez un bien immobilier avec un IRA incorrectement, vous pouvez disqualifier l'IRA, rendant tous les fonds imposables.

Ce serait une erreur coûteuse. Voici les règles de base qui doivent être suivies pour avoir un achat qualifié:

Pas d'utilisation personnelle

Quand les gens entendent qu'ils peuvent légalement acheter de l'immobilier avec de l'argent IRA, ils sont excités en pensant qu'ils peuvent utiliser leurs fonds IRA pour acheter une propriété de vacances ou une maison qu'ils pourraient louer à leurs enfants.

Désolé, cela ne fonctionne pas de cette façon.

Tout investissement effectué par votre IRA doit être considéré comme une transaction sans lien de dépendance. Cela signifie que vous ne pouvez pas utiliser l'argent dans votre IRA pour acheter ou vendre des biens immobiliers à ou de vous-même ou des membres de la famille, et vous ne pouvez pas recevoir d'avantage personnel de la propriété. Trouver? Il ne peut s'agir d'une propriété que vous utilisez pour vous-même de quelque manière, forme ou forme.

Vous ne pouvez pas non plus bénéficier d'avantages indirects. Par exemple, vous ne pouvez pas payer vous-même ou un membre de la famille pour être le gestionnaire de la propriété. Pour garder les choses par les livres, vous devrez engager une personne indépendante pour effectuer les travaux d'entretien ou de réparation nécessaires.

Qu'en est-il des avantages fiscaux?

Comme tout investissement dans votre IRA, le revenu imposable est différé jusqu'au jour où vous prenez des retraits, ou s'il s'agit d'un Roth IRA, tout gain d'investissement s'accumule en franchise d'impôt et vous êtes en mesure de le retirer en franchise d'impôt. Ces règles s'appliquent peu importe quel type d'investissement est détenu dans l'IRA.

L'un des principaux avantages d'investir dans l'immobilier est la dépréciation - une déduction fiscale actuelle que vous prenez. Cependant, à l'intérieur de votre IRA, vous ne pouvez pas réclamer de déductions, d'amortissement ou de perte. Vous n'obtenez pas ces grosses radiations d'impôt avec l'immobilier à l'intérieur de l'IRA.

En plus d'un IRA traditionnel une fois que vous atteignez 70 1/2, vous devez prendre les distributions minimales requises . Si vous possédez des biens immobiliers, vous ne pouvez généralement pas les vendre en portions, donc s'il n'y a pas assez d'argent dans votre compte IRA pour couvrir vos distributions requises, cela peut causer des problèmes.

Pour toutes ces raisons, je pense que la plupart des gens sont mieux d'utiliser l'argent non-IRA pour leurs investissements immobiliers.

L'exception est le Roth. Si vous êtes un investisseur immobilier avisé et pouvez utiliser les fonds Roth IRA pour vos achats, vous pouvez accumuler des gains substantiels et ils seront tous exempts d'impôt. C'est un geste intelligent.

Qui devrait acheter des biens immobiliers dans leur IRA?

Si vous êtes un investisseur immobilier expérimenté, et vous savez que vous pouvez gagner des rendements intéressants en achetant des terres brutes, en retournant des propriétés, ou en accumulant des biens immobiliers locatifs, alors en utilisant des fonds IRA peut avoir du sens pour vous. Vous devez reporter le retrait du revenu ou des gains jusqu'à l'âge de 59 ans et demi, mais à l'intérieur de l'IRA, vous pouvez rouler des fonds d'un projet à l'autre sans conséquences fiscales.

Trouver un gardien pour les IRA immobiliers

Comme les IRA ont des avantages fiscaux spéciaux, un IRA doit avoir un gardien qui garde la trace et rend compte à l'IRS sur les dépôts, les retraits et les soldes de fin d'année.

Beaucoup de gardiens vous permettront d'ouvrir ce qu'on appelle un IRA autogéré. Ils facturent des frais annuels ou trimestriels pour fournir les rapports nécessaires. Beaucoup de ces dépositaires fournissent de la documentation et des liens vers les règles de l'IRS qui s'appliquent, mais la plupart d'entre eux ne vous donneront pas de conseils juridiques ou fiscaux, donc vous devrez vous assurer que vous suivez les règles. Si vous ne suivez pas les règles, vous prenez le risque que votre compte IRA entier sera considéré comme un revenu imposable.