Un IRA traditionnel peut être un outil utile d'épargne-retraite
L'avantage avant impôt
Le principal avantage d'un IRA traditionnel est que, dans la plupart des cas, les contributions sont faites avant impôt. Cela signifie que lorsque vous déposez de l'argent dans l'IRA, vous pouvez déduire ce montant de votre revenu imposable. Cela se traduit par payer moins d'impôt sur le revenu pour l'année. Pour 2018, la contribution maximale à un IRA traditionnel est de 5 500 $ et 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus.
En plus de recevoir une précieuse déduction d'impôt à l'avance, l'argent dans le compte devient à impôt différé. Les intérêts ou les gains en capital provenant des placements ne sont pas imposés lorsque les gains sont réalisés. Au lieu de cela, ils sont différés jusqu'à ce que l'argent soit retiré de l'IRA à la retraite. À ce stade, il est imposé à votre taux d'imposition ordinaire. Si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition inférieure lorsque vous prenez votre retraite, cela signifie que vous devrez moins d'impôts sur vos retraits IRA qualifiés .
Qui peut contribuer à un IRA traditionnel?
Toute personne ayant un revenu gagné est admissible à ouvrir un IRA traditionnel, mais il existe certaines restrictions quant à qui peut déduire les contributions.
Il y a des limites de revenu qui sont utilisées pour déterminer quelle part des cotisations est déductible, le cas échéant.
Si vous êtes actuellement couvert par un régime de retraite au travail en 2018, vous pouvez déduire votre contribution IRA traditionnelle complète si:
- Vous êtes célibataire et votre revenu brut ajusté modifié est de 63 000 $ ou moins
- Vous êtes marié et produisez une déclaration conjointe avec un MAGI de 101 000 $ ou moins
- Vous êtes mariés en déposant séparément, avec un MAGI de moins de 10 000 $
Une fois que vous avez atteint ces limites, la déduction commence à être éliminée, ce qui réduit le montant des cotisations que vous pouvez déduire. Si vous n'êtes pas couvert par un régime de retraite au travail et que vous êtes célibataire, vous pouvez déduire votre cotisation entière, quel que soit votre revenu. Si vous n'êtes pas couvert par un régime au travail, mais que votre conjoint est, la déduction complète n'est disponible que si votre MAGI combiné est de 189 000 $ ou moins.
Prise de distributions minimales requises d'un IRA traditionnel
L'un des inconvénients potentiels d'un IRA traditionnel est la distribution forcée qui doit commencer à l'âge de 70 ans et demi. À cet âge, vous devez commencer à prendre des distributions minimales, en fonction de votre espérance de vie. Même si vous n'avez pas besoin de l'argent, si vous ne prenez pas au moins la distribution minimale requise (RMD) chaque année, vous devrez faire face à une pénalité de 50% du montant de la DGR.
D'un autre côté, les retraits effectués avant l'âge de 59 ans et demi sont soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 pour cent. Il y a quelques exceptions pour éviter la pénalité. Par exemple, vous ne paierez pas la pénalité lorsque vous retirez 10 000 $ de fonds IRA traditionnels pour acheter une première maison.
Cependant, vous devriez encore l'impôt sur le revenu régulier sur le retrait.
Est-ce qu'un IRA traditionnel vous convient?
Si votre employeur n'offre pas de plan de retraite , ou si vous cherchez un moyen d'épargner encore plus pour la retraite après avoir atteint votre 401 (k) , alors un IRA traditionnel pourrait être une excellente option pour économiser de l'argent avant impôt retraite. Gardez à l'esprit que, selon que vous êtes marié ou non et que votre conjoint est couvert par un régime de retraite au travail, vous pourriez être assujetti à des restrictions de revenu.
Un Roth IRA est également quelque chose à considérer. Avec un Roth, vous n'obtenez pas de déduction pour les cotisations, mais vous pouvez faire des retraits admissibles à la retraite à 100 pour cent en franchise d'impôt. Cela pourrait être un énorme avantage si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition plus élevée une fois que vous prenez votre retraite. Et, vous n'avez pas à prendre les distributions minimales requises d'un Roth IRA à 70 ans et demi.
Cela permet à votre argent de continuer à croître jusqu'à ce que vous deviez réellement l'utiliser.
Pesant les avantages des deux IRA traditionnels et Roth peut vous aider à décider lequel a le plus de sens dans le cadre de votre plan d'épargne-retraite.