Règles pour réclamer la déduction fiscale de l'article 529 du Colorado
Quelque 35 États renoncent également aux taxes d'État sur les retraits, tout en offrant d'autres incitations.
Grâce à ces régimes déductibles d'impôt, les membres de la famille et les amis peuvent contribuer au fonds collégial d'un enfant, et obtenir un avantage fiscal pour le faire. Au fil des ans, avec des cotisations régulières et des intérêts composés, le plan peut croître de façon significative pour couvrir les dépenses d'éducation de l'enfant. Le Colorado a quatre options disponibles grâce au CollegeInvest 529 College Savings Plan:
- Régime collégial d'épargne collégiale CollegeInvest : L'équipe d'Ascensus Broker Dealer Services, Inc. et de The Vanguard Group gère le régime d'épargne-études direct Colorado Direct Portfolio. Il comporte des options de portefeuille statiques et basées sur l'âge utilisant les fonds communs de placement Vanguard.
- Programme d'épargne-études Scholars Choice College : Si vous préférez travailler avec un conseiller financier, le Scholars Choice College Savings Plan offre aux conseillers et aux investisseurs une variété de grands avantages. Il propose une gamme de portefeuilles de fonds individuels, statiques et basés sur l'âge, utilisant des fonds gérés par des filiales de Legg Mason ainsi que Thornburg Investment Management et Franklin Templeton Investments.
- Régime d'épargne CollegeInvest Smart Choice College : Ce régime d'épargne collégiale offert directement par l'intermédiaire de FirstBank offre deux options assurées par la FDIC: un compte d'épargne-temps d'un an et un compte d'épargne du marché monétaire.
- Régime d'épargne collégiale CollegeInvest Stable Plus : Ce programme de vente directe offre une option unique: un placement à valeur stable en vertu d'une entente de financement avec MetLife qui déclare un nouveau taux d'intérêt chaque année.
Le Colorado offre également un programme de subventions de contrepartie, qui permet d'obtenir des contributions allant jusqu'à 400 $ en dollars pour les résidents du Colorado ayant des revenus faibles à moyens et des comptes auprès d'un bénéficiaire admissible. Les demandes sont acceptées chaque année entre le 1er septembre et le 31 décembre. Le jumelage peut durer jusqu'à cinq ans, mais les subventions de contrepartie pour les années subséquentes sont assujetties au financement continu du promoteur.
La bourse d'études CollegeInvest 529 offre une bourse de 2 000 $ à tout étudiant à temps plein qui est un résident du Colorado, a maintenu ou a eu un parent / tuteur maintenir un compte CollegeInvest pendant au moins deux ans, et peut justifier une contribution familiale attendue (EFC) entre 5 000 $ et 25 000 $. Cette bourse est conçue pour récompenser les résidents du Colorado des familles à revenu moyen qui ont planifié un programme d'études supérieures en épargnant avec le CollegeInvest 529 College Savings Plan. Il est renouvelable chaque année jusqu'à un total de quatre ans ou 8 000 $. Les demandes sont acceptées du 1er janvier au 15 mai.
L'État du Colorado est l'un des cinq États qui permettent une déduction «illimitée» pour les contributions à ses comptes Section 529. Cela contraste avec les autres États qui imposent une restriction, comme un maximum de 2 500 $, sur le montant des cotisations qui peuvent être déduites sur les déclarations de revenus des résidents.
Les distributions du plan Colorado Section 529 qui sont utilisées pour les dépenses d'éducation qualifiées ne sont pas imposables.
Les résidents du Colorado qui essaient de choisir entre un plan de la section 529 et d'autres véhicules d'épargne doivent tenir compte des économies d'impôt potentielles liées à l'utilisation du plan de l'État. Considérant que la tranche d'imposition la plus élevée pour les résidents du Colorado est de 4,63%, chaque tranche de 1 000 $ versée à un régime de la section 529 du Colorado pourrait économiser un maximum de 46 $ au moment des impôts. En d'autres termes, recevoir la déduction pourrait être similaire à un bonus de 4,63% sur le montant contribué. En 2015, les cotisations versées par les résidents à un régime de la section 529 du Colorado sont déduites à la ligne 10 de la déclaration de revenus des particuliers du Colorado (formulaire 104). Rappelez-vous, les résidents du Colorado ne reçoivent qu'une déduction pour contribuer aux programmes CollegeInvest ou prépayés du Colorado, pas les plans des autres États.
Il n'est jamais trop tard pour commencer à épargner pour une éducation collégiale. Sauver à tout âge vous donne les tremplins vers vous et le but de votre enfant.