Cependant, les citoyens américains pourraient bénéficier de l'utilisation de comptes bancaires suisses. La Suisse est une puissance mondiale de gestion de fortune.
De plus, la nation offre une stabilité économique et politique qui ne dépend pas de la capacité de servir de paradis fiscal, et il est possible de structurer les comptes d'une manière qui décourage les autres d'attaquer vos actifs.
Confidentialité du compte
Les banques suisses ont une longue histoire de confidentialité des informations de compte. Après un raid français sur les banques suisses en 1932, la Suisse a adopté la Loi sur les banques de 1934. Les banquiers qui divulguent des informations sur des clients privés ou reconnaissent l'existence de comptes de clients font face à des accusations criminelles. Au fil du temps, les banques suisses ont été utilisées pour cacher la richesse nazie, protéger les actifs des personnes persécutées, et aider d'innombrables autres à garder un profil bas.
Pas la même chose que le secret: la confidentialité a des limites. Les banques suisses coopèrent désormais avec les enquêtes fiscales et criminelles, transmettant des informations que les titulaires de compte pourraient souhaiter cacher aux autres.
Comptes numérotés: La plus grande confidentialité provient des comptes numérotés, qui sont identifiés en interne par un numéro (au lieu d'utiliser le nom du titulaire du compte).
Cependant, les comptes numérotés ne sont pas anonymes: vous devez fournir des informations d'identification pour ouvrir un compte et sélectionner les membres du personnel qui ont accès aux noms réels derrière les comptes numérotés. Les comptes numérotés limitent simplement qui connaît votre compte et qui peut le trouver.
Avantages de la vie privée: Même si vous êtes un citoyen respectueux des lois, vous pouvez apprécier des niveaux supplémentaires de confidentialité.
Les personnes riches peuvent vouloir rester sous le radar pour éviter les procès fragiles, devenant des cibles d'enlèvement, ou toute autre attention non désirée.
Alternatives: Alors que les comptes suisses ne sont plus ce qu'ils étaient, la Suisse est connue pour ses services supplémentaires, comme les coffres-forts pour stocker l'or et d'autres objets de valeur. Ces arrangements ne présentent pas les mêmes exigences en matière de divulgation et de partage d'informations que les comptes bancaires, mais ils comportent des risques uniques.
Partage d'information
Historiquement, les comptes bancaires suisses étaient utiles pour protéger les actifs des forces de l'ordre, des créanciers et des autorités fiscales. Les surveillants dans les films utilisent les comptes suisses pour accepter les paiements par fil et rester sous le radar. Mais la protection des biens n'existe pas si vous faites tout ce que la loi suisse reconnaît comme illégal.
Coopération transfrontalière: L'Association suisse des banquiers explique que les criminels et les fraudeurs ne devraient pas s'attendre à un refuge pour les gains mal acquis. Les banques suisses font l'objet de critiques et de pressions pour coopérer avec les gouvernements étrangers intéressés par les recettes fiscales, la lutte contre le terrorisme et la réduction de la fraude. En conséquence, les banques fournissent des informations sur les clients dans de nombreuses situations, y compris des allégations criminelles, des enquêtes fiscales et des procédures de divorce.
Bien qu'il soit possible de cacher des biens à l'étranger, il est probablement illégal de le faire, et il est de plus en plus difficile de s'en tirer.
Accord FATCA: L'évasion fiscale est particulièrement difficile à obtenir en raison de la loi sur l'application de la loi sur les comptes étrangers (FATCA). FACTA est une loi américaine, mais les banques suisses ont accepté de partager des informations sur les détenteurs de comptes américains, sans doute convaincus par des sanctions sévères pour non-conformité. Il n'est pas illégal de détenir des actifs à l'étranger, mais les contribuables américains sont tenus de déclarer ces comptes , ce qui peut entraîner des obligations fiscales. Si vous ne divulguez pas l'existence des comptes, votre banque peut le faire pour vous.
Protection contre les créanciers: La plupart des citoyens des États-Unis ne bénéficient pas d'une protection significative contre leurs créanciers en devenant propriétaires de comptes bancaires suisses. Les banques suisses coopèrent avec les décisions civiles et pénales, les rendant pratiquement inutiles pour éviter des sanctions légales, blanchir de l'argent ou dissimuler des fonds volés lorsque des jugements émanent de tribunaux américains.
Pourtant, il est possible d'ajouter des couches de protection et de protéger les actifs des créanciers sans cacher les actifs ou enfreindre la loi. Selon Victor J. Medina, avocat spécialisé en planification successorale et planificateur financier spécialisé dans la protection des actifs, les particuliers peuvent protéger leurs actifs en détenant des actifs dans des entités telles que des fiducies et des sociétés à responsabilité limitée situées dans des juridictions non américaines. Mais ce n'est pas une stratégie pare-balles. "Vous devez éviter d'enfreindre les règles de transport frauduleux, et, à un moment donné", dit Medina, "la valeur de la réclamation vaut le coût du litige pour obtenir des jugements appliqués dans ces juridictions éloignées." En d'autres termes, les demandeurs motivés ayant les poches profondes peuvent surmonter les obstacles.
Les résidents des pays enclins aux saisies sans fondement ou aux systèmes injustes sont plus susceptibles de bénéficier de la protection contre les créanciers dans les comptes suisses.
Comment ouvrir un compte
Si vous comprenez les limites et que vous voulez continuer, soyez prêt pour un long processus. Vous n'ouvrez pas de compte bancaire en ligne - cette tâche se traduira par des centaines de pages de paperasserie (pour la plupart à la fin de la banque) et de nombreuses heures de travail.
Préparer la documentation: en raison d'un examen plus approfondi et de sanctions potentielles, les banques suisses ont des procédures strictes pour la diligence raisonnable sur les clients avant l'ouverture des comptes. En plus d'une pièce d'identité valide, comme un passeport, vous devrez documenter les sources de votre patrimoine. Les banquiers privés doivent comprendre comment vous gagnez un revenu et d'où vient votre argent. Pour les dépôts importants (de la vente d'une propriété ou d'une entreprise, par exemple), vous devrez peut-être fournir des relevés bancaires et des copies des accords qui documentent la source des fonds.
Appliquer pour le compte: Les étrangers doivent généralement demander des comptes bancaires en Suisse en personne. Encore une fois, l'objectif est de faire en sorte que les banques sachent qui est leur client et d'où vient l'argent. Cela dit, ne faites pas un voyage en Suisse dans l'espoir d'entrer dans une banque et de faire des recherches et de commencer la conversation bien avant d'ouvrir un compte. Soyez conscient des défis qui se posent lorsque vous travaillez avec des citoyens américains, tels que le risque financier pour la banque, les fardeaux réglementaires et la paperasserie. Préparez-vous à entendre «non». Vos chances d'approbation sont probablement meilleures si vous travaillez avec une équipe expérimentée qui a déjà fait cela et qui entretient des relations en Suisse.
Utilisation du compte: La plupart des étrangers n'utilisent pas les banques suisses pour les comptes courants. Vous pouvez obtenir des cartes de débit et de crédit pour les dépenses, mais les principaux avantages des comptes privés suisses sont la stabilité du système bancaire et la confidentialité. Si vous utilisez des cartes de débit ou écrivez des chèques en public, vous faites savoir au monde entier que vous avez des fonds dans un compte bancaire suisse, éliminant ainsi une grande partie de la vie privée pour laquelle vous avez travaillé si dur.
Une information important
Avant de transférer des actifs dans un compte étranger, étudiez les facteurs locaux tels que l'environnement politique actuel, les lois pertinentes, la stabilité des devises et d'autres problèmes. Parlez avec un avocat fiscaliste pour comprendre vos obligations en tant que contribuable américain.