Voici comment fonctionnent les délais de contribution annuels de l'IRA en votre faveur
Dit simplement, les IRA traditionnels peuvent offrir aux investisseurs une déduction fiscale sur les contributions avant impôt aujourd'hui et la croissance à impôt différé tandis que Roth IRA offrent aux investisseurs la possibilité d'investir de l'argent après impôt dans un compte à imposition différée avec des distributions libres d'impôt. retraite. Bien sûr, ces différences viennent avec leurs propres ensembles de règlements et même des critères d'admissibilité, qui devraient être considérés lors de la décision de l' IRA qui vous convient le mieux , mais ils partagent une chose en commun, qui est leurs délais de contribution.
Dates limites de contribution annuelles de l'IRA
Vous pouvez contribuer à votre IRA traditionnel ou Roth à tout moment, en faisant plusieurs petites contributions au cours de l'année ou une contribution forfaitaire. Cela dit, les contributions sont limitées en fonction de l'année d'imposition. Les IRA traditionnels et Roth ont leurs propres limites sur les cotisations annuelles et les limites de leurs avantages fiscaux en fonction de facteurs tels que votre statut de dépôt et le revenu brut ajusté modifié .
Comme il existe des limites annuelles de cotisation (et dans le cas des CRI traditionnels, des avantages fiscaux immédiats dans l'année d'imposition où la cotisation est versée), vous devez désigner l'année d'imposition à laquelle vos cotisations doivent être imputées.
Pour faire une contribution pour une année donnée, vous devez le faire avant la date limite de production de l'impôt pour cette année.
Dans la plupart des cas, cela signifie que vous devez verser votre contribution au plus tard le 15 avril pour qu'elle puisse être considérée comme une contribution pour l'année précédente. Après cette date, la contribution doit être considérée comme une contribution pour l'année en cours. Cela signifie que les investisseurs ont effectivement 15 mois pour contribuer à leur IRA pour une année fiscale particulière. Par exemple, pour une contribution de l'IRA 2017, les investisseurs ont effectivement du 1er janvier 2017 au 16 avril 2018 pour apporter leur (s) contribution (s) jusqu'à la limite annuelle. Les mêmes délais annuels de cotisation s'appliquent aux cotisations de l'IRA au conjoint, qui permettent aux conjoints qui travaillent de faire une contribution supplémentaire à l'IRA au nom d'un conjoint qui ne travaille pas.
Pendant la plupart des années, la date limite pour faire des contributions IRA pour une année fiscale donnée est généralement le 15 avril de l'année suivante. Pour l'année d'imposition 2018, la date limite de contribution annuelle de l'IRA est le 17 avril 2018.
Limites de contribution pour les IRA traditionnels et Roth
La limite maximale de contribution de l'IRA pour les IRA est de 5 500 $ pour les années d'imposition 2017 et 2018. Toutefois, si vous atteignez l'âge de 50 ans ou plus avant la fin de l'année, vous pouvez cotiser 1 000 $ de plus, pour une limite de cotisation totale de 6 500 $. Ces limites s'appliquent aux IRA traditionnels et Roth. Bien que vous puissiez être admissible à cotiser aux deux régimes, votre contribution combinée aux deux comptes ne peut dépasser la limite indiquée ci-dessus (5 500 $ ou 6 500 $).
La possibilité de bénéficier d'une déduction fiscale partielle ou complète pour une contribution traditionnelle IRA dépend de quelques facteurs, y compris votre revenu et si vous participez à un autre régime de retraite fiscalement avantageux. Les limites de revenu changent également avec le temps. Roth IRA contributions ne sont pas déductibles d'impôt, ils sont effectués après impôt. Une fois là-dedans, cependant, l'argent n'est généralement pas taxé à nouveau. Même quand vous le sortez pendant la retraite. Bien qu'il existe certaines restrictions, les distributions de Roth IRA sont libres d'impôt. Pour se qualifier pour un Roth IRA, il existe des limites de revenu.
Limites de contribution pour 2017 pour les IRA
Roth IRA Conversions
Contrairement aux contributions traditionnelles IRA ou Roth IRA, les conversions Roth ne suivent pas les mêmes délais que lorsque vous convertissez un actif traditionnel IRA en actifs Roth IRA, la conversion n'est pas réellement considérée comme une contribution.
Ces avoirs de l'IRA auraient déjà été comptabilisés dans les contributions annuelles des années précédentes. En tant que tel, les montants de conversion Roth ne sont pas soumis aux mêmes limites que les contributions IRA et Roth IRA. Vous pouvez convertir l'argent IRA à un Roth à tout moment et il n'y a pas de limite maximale sur le montant que vous pouvez convertir.
Mis à jour par Scott Spann