2018 Règles de l'IRA - Limites sur les contributions et le revenu

Pour 2018, les limites de contribution demeurent inchangées, mais les limites de revenu s'ajustent.

Combien pouvez-vous contribuer à un IRA en 2018?

Ces montants de contribution sont les mêmes que ceux des dernières années; Cependant, les limites de revenu qui s'appliquent pour déterminer si vous pouvez déduire tout ou partie du montant de la contribution ont légèrement augmenté.

Remarque: les limites de contribution et les limitations de revenus décrites dans cet article ne s'appliquent pas aux IRA SEP ou aux IRA SIMPLES - uniquement à l'IRA traditionnel.

Limites de revenu lorsque vous - ou un conjoint - avez un régime de retraite parrainé par une société

Si vous et / ou votre conjoint participez à un régime de retraite d'entreprise (tel que 401 (k) ou article 457), vous pouvez toujours faire une contribution de l'IRA - mais - il peut ne pas être déductible. Les limites de revenu s'appliquent pour déterminer si vous pouvez déduire votre contribution IRA.

Qu'est-ce que cela signifie de participer à un plan parrainé par l'entreprise? L'IRS fournit une description concise dans Êtes-vous couvert par le régime de retraite d'un employeur?

Notez, un ensemble différent de limites de revenu s'applique aux contributions de Roth .

Contributions IRA non déductibles

Même si votre contribution IRA n'est pas déductible, vous pouvez toujours faire une contribution.

Il est appelé une contribution IRA non déductible et les fonds dans le compte augmenteront impôt différé jusqu'à ce que vous prenez un retrait.

Ou, vous pouvez être admissible à faire une contribution Roth IRA complète ou partielle. Vos contributions totales à Roth et Traditional IRAs ne peuvent pas dépasser les limites ci-dessus, ce qui signifie que vous pouvez contribuer aux deux, comme 2000 $ à un IRA traditionnel et 3500 $ à un Roth, mais le total des deux contributions ne peut pas dépasser le montant maximum de la contribution.

Roulements IRA et les transferts ne comptent pas comme une «contribution» et donc ils n'affecteront pas votre capacité à financer un IRA.

Règles de revenu gagné pour toutes les contributions de l'IRA

Vous devez avoir gagné un revenu pour faire une contribution IRA de tout type. Le montant du revenu gagné que vous avez doit égaler ou dépasser le montant de votre contribution IRA. Cela signifie que si vous êtes à la retraite et ne travaille plus, vous ne pouvez pas faire une contribution IRA, même si vous pouvez toujours refinancer ou transférer de l'argent d'un 401 (k) à un IRA.

Contributions de l'IRA au conjoint

Vous pouvez faire une contribution IRA pour un conjoint qui ne travaille pas qui n'a aucun revenu gagné, tant que vous avez assez de revenus. C'est ce qu'on appelle une contribution de l'IRA du conjoint.

2018 Délais de contribution de l'IRA

IRA traditionnel ou Roth IRA?

Vous ne savez pas quel est le meilleur pour vous? Il n'y a pas de déduction d'impôt pour les contributions Roth IRA, mais ils ont d'autres caractéristiques qui en font l'une des options de compte de retraite les plus utiles disponibles.

IRA traditionnel ou HSA?

HSA est synonyme de compte d'épargne santé. Avec un compte d'épargne santé, vous pouvez faire une contribution déductible et l'argent se développe en franchise d'impôt si elle est utilisée pour les dépenses de soins de santé. Je pense que beaucoup de gens bénéficieraient de financer une HSA au lieu d'un IRA, car la HSA offre un accès sans pénalité pour les frais médicaux qualifiés. Cela permet à la HSA d'être utilisé pour accumuler des fonds pour la retraite tout en faisant double devoir comme un fonds d'urgence pour les frais médicaux dans le cas où vous n'avez pas d'autres fonds disponibles à utiliser pour les payer.

Les limites de l'IRA sont indexées à l'inflation

Les limites de l'IRA sont liées à l'inflation, mais ne progressent que de 500 dollars. Si le rajustement annuel de l'inflation ne serait que de 150 $, il faudrait 4 ans avant que l'IRS augmente la limite. Vous pouvez voir comment cela fonctionne dans les exemples ci-dessous.

An Limite Si l'âge 50+
2017 5 500 $ 6 500 $
2016 5 500 $ 6 500 $
2015 5 500 $ 6 500 $
2014 5 500 $ 6 500 $
2013 5 500 $ 6 500 $
2012 5 500 $ 6 500 $
2011 5 000 $ 6 000 $
2010 5 000 $ 6 000 $
2009 5 000 $ 6 000 $

Les limites de revenu sur la capacité de déduire votre contribution IRA si vous ou votre conjoint ont accès à un plan de retraite de l'entreprise augmentent également avec l'inflation. Voici un bref historique de ces limites - la plage se réfère à votre revenu brut ajusté modifié.

An Unique Marié 1 conjoint w / plan d'entreprise
2017 62 000 $ - 72 000 $ 99 000 $ - 119 000 $ 186 000 $ - 196 000 $
2016 61 000 $ - 71 000 $ 98 000 $ - 118 000 $ 183 000 $ - 193 000 $
2015 61 000 $ - 71 000 $ 98 000 $ - 118 000 $ 183 000 $ - 193 000 $
2014 60 000 $ - 70 000 $ 96 000 $ - 116 000 $ 181 000 $ - 191 000 $
2013 59 000 $ - 69 000 $ 95 000 $ - 115 000 $ 178 000 $ - 188 000 $
2012 58 000 $ - 68 000 $ 92 000 $ - 112 000 $ 173 000 $ - 183 000 $
2011 56 000 $ - 66 000 $ 90 000 $ - 110 000 $ 169 000 $ - 179 000 $