IRA traditionnel ou Roth IRA - Comment déterminer ce qui est le meilleur

Votre taux d'imposition marginal détient la réponse.

Pamspix

Essayer de comprendre si vous devez financer un Roth IRA ou un IRA traditionnel?

Avec le Roth, vous mettez des fonds après impôt, ils poussent en franchise d'impôt, et ils sont exempts d'impôt au moment du retrait . Avec les cotisations au régime de retraite «traditionnel», vous obtenez une déduction d'impôt lorsque vous versez les fonds, ils ont un taux d'imposition différé et ils sont imposés au moment du retrait.

Alors, quel est le meilleur?

Il n'y a qu'une seule façon de savoir à coup sûr. Jetez un coup d'œil à votre taux d'imposition marginal actuel par rapport à votre taux d'imposition marginal projeté à la retraite.

Jetons un coup d'oeil à la raison pour laquelle votre taux d'imposition marginal est si utile pour déterminer le type de compte à contribuer.

Pourquoi les taux d'imposition marginaux sont-ils si utiles?

Disons que vous possédez une maison avec une hypothèque et vous détailler les déductions chaque année. Supposons que vous avez habituellement environ 18 000 $ par année de déductions détaillées. En utilisant les taux d'imposition 2016 pour un couple marié qui dépose conjointement, cela signifie:

Supposons maintenant que vous et votre conjoint faites une somme combinée de 72 000 $ par année.

Si vous mettez 5 000 $ dans un IRA traditionnel ou 401 (k), il vous fait économiser 750 $ d'impôt fédéral sur le revenu cette année au taux de 15%.

Mais quel sera votre taux d'imposition lorsque vous retirerez cet argent à un moment donné? Par exemple, vous pourriez être assujetti au taux d'imposition de 25 p. 100 à la retraite, ce qui signifie que vous paieriez 1 250 $ d'impôt sur ces 5 000 $ lorsque vous le retirerez.

Si vous pensez que votre taux d'imposition pourrait être plus élevé à l'avenir, les cotisations déductibles au régime de retraite pourraient ne pas être la bonne façon de procéder.

Cela n'a aucun sens d'économiser 15 p. 100 d'impôt lorsque vous investissez, mais vous payez 25 p. 100 d'impôt lorsque vous le retirez. Ce n'est pas un geste intelligent!

La planification fiscale aide

Un peu de planification fiscale chaque année peut vous aider à déterminer quel type de contribution est le meilleur. Regardons un exemple.

Laura est une agente immobilière âgée de 54 ans. Son revenu varie d'une année à l'autre. Elle finance une IRA traditionnelle chaque année (une contribution déductible) afin qu'elle puisse économiser autant que possible en impôts ... ou alors elle pense.

Comme l'économie a ralenti, le revenu de Laura était moins que ce qu'elle avait été quand elle a commencé son financement régulier de l'IRA. Laura a décidé de faire de la planification fiscale et a fait une projection fiscale. Elle a eu beaucoup de dépenses d'entreprise déductibles, et elle était capable de détailler ses déductions. Elle a estimé qu'elle n'allait pas payer d'impôt fédéral sur le revenu pour l'année, seulement l'impôt sur le travail indépendant. Une contribution déductible ou traditionnelle IRA lui offrirait peu d'avantage fiscal.

Une meilleure option pour elle pendant ses années de faible revenu * est de financer un Roth IRA ou Roth 401 (k) , qui offre également aucune déduction d'impôt, mais une fois l'argent est dans le Roth tous les revenus d'investissement gagnés sont libres d'impôt, à la fois maintenant et dans l'avenir, et Roths ont un avantage unique à la retraite: le revenu que vous retirez d'un Roth IRA n'est pas inclus dans la formule qui détermine combien de vos prestations de sécurité sociale seront imposables .

Avoir des fonds Roth IRA pour se retirer à la retraite aidera Laura à minimiser le montant des impôts qu'elle paiera.

Chaque année, Laura doit effectuer une projection d'impôt afin qu'elle puisse estimer sa tranche d'imposition marginale et déterminer quel type de compte il est le plus avantageux pour elle d'utiliser. Cette stratégie ajoutera des milliers de dollars supplémentaires après impôt à Laura une fois qu'elle prendra sa retraite.

Par exemple, disons que Laura a cinq années de faible revenu où il est plus logique de contribuer à un Roth, car elle ne serait pas en mesure d'utiliser la déduction si elle faisait une contribution traditionnelle IRA. Elle accumule 25 000 $ dans son Roth et gagne 5 000 $ d'intérêts au cours des dix années. À la retraite, elle est toujours dans la tranche d'imposition de 15%, elle ne paie aucun impôt sur les retraits de son Roth, elle économise donc 15% de 30 000 $ ou 4 500 $ par rapport à ce qui se serait passé si elle continuait à financer un IRA traditionnel chaque année .

* Vous devez avoir gagné un revenu pour faire une contribution traditionnelle ou Roth IRA.