Retarder le salaire aujourd'hui afin que vous puissiez avoir plus de revenus demain
Le terme «traitement différé» est le plus souvent utilisé pour décrire les cotisations à un régime 401 (k) ou à un régime 403 (b). Cependant, les cotisations à un régime compensatoire différé sont également une forme de report de salaire.
Voici comment fonctionnent les reports de salaire et les cotisations de report 401 (k).
Report du salaire par le biais des régimes 401 (k)
Un plan 401 (k) est un plan de retraite qui peut être offert par votre employeur. Les plans 401 (k) sont réglementés par le code des impôts et ont donc des règles à suivre. Ces règles vous permettent d'éviter de payer de l'impôt sur une partie de votre salaire aujourd'hui en investissant des fonds dans le régime. Lorsque vous faites cela, vous ne paierez pas d'impôt sur le montant de report 401 (k) pour l'année d'imposition en cours. Au lieu de cela, vous paierez des impôts plus tard lorsque vous vous retirerez du régime. Lorsque vous ne payez pas d'impôt sur le montant de la contribution, on parle de contributions à impôt différé ou de cotisations avant impôt. Certains régimes vous permettent également de faire des contributions après impôt.
Comment 401 (k) Les reports réduisent vos impôts
Disons que vous reportez 100 $ par mois de votre salaire dans un régime de retraite d'employeur. C'est 1 200 $ sur un an. Supposons que vous êtes dans la tranche d'imposition de 25%. Normalement, vous paieriez 300 $ d'impôt sur ces 1 200 $ de gains, vous laissant 900 $ à rapporter à la maison et à mettre dans un compte d'épargne.
Au lieu de cela, lorsque vous contribuez à ce report de 1 200 $ en 401 (k), vous ne payez pas d'impôt à ce sujet. La somme totale de 1 200 $ est incluse dans le régime et n'est pas comptabilisée comme revenu imposable cette année-là. Vous devez économiser de l'argent que vous auriez dû payer à l'IRS. Vous paierez des impôts lorsque vous retirerez l'argent, et il y a évidemment des restrictions quant au moment où vous pouvez effectuer des retraits.
Par exemple, des pénalités fiscales s'appliquent si vous le retirez avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi.
Combien salaire que vous pouvez différer
Il y a une limite à combien de votre salaire vous pouvez reporter dans le plan. Différentes limites de report de salaire s'appliquent en fonction du type de plan. Pour les régimes 401 (k), en 2016, si vous avez moins de 50 ans, le montant le plus élevé que vous pouvez cotiser en tant que report 401 (k) est de 18 000 $. Si vous avez 50 ans ou plus, cette limite peut atteindre 24 000 $.
Pourquoi vous devriez reporter le salaire
Plus tôt vous commencerez à économiser de l'argent pour votre avenir, plus il sera facile d'atteindre un niveau minimum de sécurité financière. Peu importe combien vous gagnez ou peu, vous devriez toujours vivre avec moins d'argent que vous et trouver un moyen d'épargner une partie de vos revenus. Et plus vous en faites, plus vous devrez contribuer à vos 401 (k) et autres véhicules d'épargne afin de maintenir votre niveau de vie à la retraite.
Mettre de l'argent de côté de votre salaire grâce à des contributions de report de salaire est un moyen facile et pratique d'économiser. De plus, il arrive que votre employeur vous offre une contribution équivalente à votre régime de retraite. Cela signifie que si vous reportez une partie de votre salaire, ils contribuent une partie de leur propre argent pour correspondre.
Si vous êtes travailleur autonome, vous pouvez configurer votre propre plan et différer une partie de votre propre salaire en utilisant un SEP IRA, Individual 401 (k) ou SIMPLE IRA plan.
Plus votre tranche d'imposition est élevée, plus il est logique de faire des cotisations de report de salaire avant impôt. Si vous êtes dans une tranche d'imposition basse ou ne payez pas d'impôt parce que vous avez de nombreuses déductions, alors les reports de salaire après impôt à un compte Roth 401 (k) désigné peuvent être mieux que les contributions avant impôt. Si vous êtes un travailleur à faible revenu ou âgé de moins de 50 ans, demandez à votre employeur s'il vous permet d'effectuer des cotisations après impôt Roth 401 (k).
Quand n'est-ce pas une bonne idée de différer le salaire?
La plupart des régimes qui vous permettent d'effectuer des cotisations de report de salaire ont également des restrictions quant à quand et comment vous pouvez accéder à votre argent. Les cotisations de report de salaire sont une excellente façon de commencer à accumuler un pécule parce que l'argent est limité par votre utilisation quotidienne, mais vous devez également avoir accès à des économies qui ne sont pas limitées.
Si vous n'avez pas économisé de trois à six mois de frais de subsistance dans un compte d'épargne bancaire ou dans un autre compte facilement accessible, vous pourriez vouloir suspendre vos cotisations de report de salaire et travailler à accumuler des épargnes régulières. L'épargne accessible sert de fonds d'urgence pour les «factures imprévues» ou les changements de plans.