L'accès à 55 ans est possible et même à 50 ans pour certains travailleurs
Cela dépend si vous travaillez toujours pour l'entreprise où votre plan 401 (k) est à; Si vous ne travaillez plus pour cette entreprise, cela dépend de votre âge lorsque vous avez quitté votre emploi. Je couvre ces diverses circonstances ci-dessous.
Toujours travailler pour l'entreprise
La plupart des régimes 401 (k) n'autorisent pas les «retraits réguliers» à l'âge de 55 ans pendant que vous travaillez encore pour l'entreprise.
Par retrait régulier , j'entends un retrait qui n'est pas assujetti à des pénalités et qui ne vous oblige pas à vous qualifier en fonction de circonstances particulières.
Au lieu d'un retrait régulier, vous pouvez être en mesure de prendre un prêt 401 (k) , ou vous qualifier pour un retrait difficile - si votre plan 401 (k) permet ces options. Tous les régimes 401 (k) ne sont pas tenus d'offrir des prêts ou des retraits de difficultés.
Vous pouvez également vérifier auprès de votre administrateur de régime s'ils disposent d'une disposition spéciale autorisant ce que l'on appelle une distribution en service .
Ne travaille plus pour l'entreprise
Si vous voulez retirer de l'argent d'un ancien régime 401 (k) - c'est-à-dire un régime d'un employeur pour lequel vous ne travaillez plus - les règles sont un peu différentes.
Si vous avez quitté votre ancien employeur pendant ou après l'année où vous avez atteint l'âge de 55 ans; alors vous pouvez prendre un retrait du plan 401 (k). Ce retrait sera considéré comme un revenu imposable, mais il ne sera pas assujetti à l'impôt de pénalité de retrait anticipé.
Cela s'applique même si vous n'avez pas encore 59 ans et demi. Cela s'applique si vous avez laissé votre argent dans le plan 401 (k). Pour les employés qualifiés en sécurité publique, cette disposition s'applique à 50 ans au lieu de 55. Consultez la section Retraites IRS sur les distributions anticipées et faites défiler jusqu'à la section Service de séparation et les notes de bas de page pour vérification.
Si vous avez transféré votre ancien plan 401 (k) à un IRA, cette disposition d'accès anticipé ne s'applique pas. Si vous effectuez un retrait régulier d'un IRA avant l'âge de 59 ans et demi, il est assujetti à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de retrait anticipé.
Que faire si vous avez quitté votre employeur précédent avant l'âge de 55 ans?
Si vous avez quitté votre ancien employeur avant l'année, vous avez atteint l'âge de 55 ans (50 ans pour les employés de sécurité publique selon l'IRS), mais maintenant vous avez plus de 55 ans, désolé, la clause de retrait spécial 55 ans ne s'applique pas. Tout retrait que vous effectuez sera soumis à l'impôt de pénalité, sauf si vous pouvez rouler votre plan 401 (k) à un IRA et se qualifier pour une exception à la pénalité.
Opportunités de planification
L'argent 401 (k) est protégé par un créancier. Vous allez annuler cette protection en encaissant un plan 401 (k) tôt . Si vous avez des problèmes financiers, l'encaissement anticipé d'un plan 401 (k) peut être la pire chose à faire.
Si vous prenez votre retraite anticipée (par exemple, avant l'âge de 60 ans), dans certains cas, il peut être judicieux de laisser de l'argent dans un régime 401 (k) jusqu'à l'âge de 59 ans et demi. De cette façon, vous pouvez prendre des retraits si vous en avez besoin.
Si vous pouviez prendre votre retraite à l'âge de 54 ans, il serait logique d'attendre l'année où vous atteignez l'âge de 55 ans. Vous aurez ainsi plus facilement accès à votre 401 (k) et pourrez effectuer des retraits.
Hérité 401 (k) s
Si vous êtes un bénéficiaire et hérité, un plan 401 (k) les règles ci-dessus ne s'appliquent pas. Les règles qui s'appliquent à vous dépendront de si vous étiez un conjoint, ou non-conjoint, et l'âge au décès du propriétaire 401 (k).