Les actifs laissés en dehors de votre confiance peuvent nécessiter une homologation
Les actifs doivent être testés
Si vous possédez personnellement une propriété lorsque vous décédez - il n'est pas encore intitulé au nom de votre fiducie - l'homologation sera très probablement nécessaire de le transférer au nom d'un bénéficiaire vivant.
Les actifs qui passent directement à un bénéficiaire désigné, comme les produits d'assurance-vie ou certains types de propriété, constituent une exception à cette règle.
Votre succession pourrait exiger une homologation accessoire
Vos héritiers et bénéficiaires pourraient devoir faire face à deux ou plusieurs processus d'homologation séparés si vous négligez de financer des actifs dans votre fiducie. Si vous possédez des biens immobiliers dans un état séparé de celui où vous possédez d'autres actifs, vos proches devront ouvrir une homologation à la fois dans votre état d'origine et dans chaque état supplémentaire où vous possédez également des biens. Les biens situés dans chaque juridiction doivent être vérifiés selon les lois et les règles de cet état, ce qui peut causer beaucoup de confusion.
Votre succession peut payer plus d'impôts fonciers
Si tous vos comptes et biens sont détenus en tant que co- locataires ayant des droits de survie , ou en tant que locataires de la totalité avec votre conjoint, les fiducies AB que vous avez établies en vertu de votre fiducie ne peuvent pas être financées.
Cela peut entraîner des taxes foncières qui n'auraient pas été dues autrement.
Vos bénéficiaires ne seront pas en mesure de profiter des stratégies fiscales et successorales importantes ou de la protection des actifs si vous ne mettez pas à jour les désignations de bénéficiaires de vos comptes d'assurance vie et de retraite pour qu'elles coïncident avec les conditions de votre fiducie avant votre décès.
Vous pouvez involontairement déshériter vos proches
Si vous possédez des actifs en tant que locataires conjoints ayant des droits de survie avec l'un de vos enfants, il passera entièrement et directement à cet enfant si vous ne placez pas votre part au nom de votre fiducie. Vos autres enfants n'auraient aucun droit légal.
Un conservatisme doit être établi pour les bénéficiaires mineurs
Les mineurs ne peuvent pas légalement posséder leurs biens hérités. Le successeur fiduciaire de votre fiducie peut gérer pour eux jusqu'à leur majorité, mais seulement si vous placez ces héritages au nom de votre confiance. Sinon, un adulte devra se présenter au tribunal et demander à être nommé conservateur de votre enfant afin qu'il puisse superviser cette propriété en son nom.
Un conservatisme pourrait devenir nécessaire pour vous
Votre successeur fiduciaire peut également intervenir pour gérer votre fiducie et vos affaires financières pour vous si vous devenez mentalement inapte, mais il ne peut pas gérer les biens qui sont détenus en votre nom ou en tant que locataire en commun en dehors de votre confiance. Vos proches seront confrontés à l'établissement d'un conservatoire supervisé par le tribunal afin qu'ils puissent gérer vos actifs si un moment vient où vous ne pouvez pas le faire vous-même.
En fin de compte, si vous oubliez l'importance de financer votre fiducie de vie révocable, votre plan successoral ne fonctionnera pas comme vous et votre famille l'anticipiez.
Votre confiance ne vaudra que le papier sur lequel elle est écrite.
REMARQUE: Les lois nationales et locales changent fréquemment et les informations ci-dessus peuvent ne pas refléter les changements les plus récents. S'il vous plaît consulter un avocat ou un conseiller fiscal pour les conseils les plus à jour. Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils juridiques ou fiscaux et ne sauraient se substituer à des conseils juridiques ou fiscaux.