Désigner une fiducie ou désigner des personnes
Voici quelques considérations générales pour les personnes mariées et célibataires.
Mise à jour des bénéficiaires si vous êtes marié
Si vous êtes marié et que vous n'avez pas de problème d'impôt successoral, vous devriez envisager de désigner votre conjoint comme le principal bénéficiaire de vos polices. Cela donnera à votre conjoint un accès facile à l'argent qui peut être utilisé presque immédiatement pour payer les factures. Votre bénéficiaire éventuel sera alors généralement votre Fiducie Vivante Révocable. Ou envisagez de désigner votre Fiducie Vivante Révocable comme bénéficiaire principal de votre assurance-vie afin que le produit passe dans la fiducie « B » (ou déviation, abri de crédit ou fiducie familiale) créée pour le bénéfice de votre conjoint survivant afin que le les produits seront protégés contre les créanciers, les poursuites et un nouveau conjoint
Si vous êtes marié et que vous avez une succession imposable, envisagez de désigner votre Fiducie Vivante Révocable comme le principal bénéficiaire de vos polices.
Cela garantira l'utilisation appropriée de votre exemption d'impôt sur les successions dans le cadre du système AB Trust . De plus, si votre fiducie est désignée comme bénéficiaire principal, vous n'aurez pas besoin de nommer un bénéficiaire éventuel puisque l'accord de fiducie lui-même traitera à la fois de vos bénéficiaires principaux et secondaires.
Mise à jour des bénéficiaires si vous êtes célibataire
Si vous êtes célibataire, peu importe si vous avez un problème d'impôt successoral , vous devriez envisager de désigner votre fiducie de vie révocable comme le principal bénéficiaire de vos polices.
Cela garantira que tous vos bénéficiaires seront couverts. En d'autres termes, si l'un des principaux bénéficiaires de votre fiducie vous décède avant, votre convention de fiducie indiquera où la part de ce bénéficiaire décédé ira. De plus, en nommant votre fiducie en tant que principal bénéficiaire, vous vous assurerez que la part d'un bénéficiaire mineur sera traitée correctement sans qu'il soit nécessaire d'établir une tutelle ou un conservatoire.
En dehors de cela, si vous êtes célibataire et que vous avez une succession imposable, le nom de votre fiducie en tant que principal bénéficiaire fournira de l'argent facilement disponible pour payer la taxe. Autrement, si vous nommez des personnes comme bénéficiaires directs, alors ils pourront mettre la main sur le produit de l'assurance et dépenser l'argent au lieu de le mettre de côté pour payer la taxe. Cela pourrait créer un problème si votre succession n'a pas assez d'autres actifs liquides pour payer la taxe.
Création d'une fiducie d'assurance-vie irrévocable
Peu importe si vous êtes marié ou célibataire, si vous avez une succession imposable, alors vous devriez songer à établir une fiducie d'assurance-vie irrévocable, ou ILIT en abrégé, pour détenir et détenir vos polices d'assurance-vie. L'ILIT sera également désigné comme le principal bénéficiaire des polices que vous lui transférez.
Cela permettra d'éliminer la valeur du produit de l'assurance de votre succession et donc réduire ou même éliminer l'impôt sur la succession qui sera due.
Une fois que vous aurez déterminé qui devraient être vos bénéficiaires, vous devrez communiquer avec votre compagnie d'assurance-vie afin de mettre à jour votre formulaire de désignation de bénéficiaire.