Le 31 décembre approche à nouveau, et nous voudrons commencer à envisager la planification fiscale pour la fin de l'année 2017. Bien sûr, étant donné l'incertitude quant à savoir si le Congrès adopte la loi fiscale de la Chambre, la version du Sénat, quelque chose entre les deux, ou rien du tout (!), La fin de l'année sera un peu plus mouvante.
J'ai trouvé ce message dans ma boîte mail la semaine dernière. Il est venu, comme vous pouvez l'attendre, de mon comptable de confiance.
Mais il aurait pu atterrir dans n'importe laquelle de vos boîtes aux lettres. Alors que Washington se concentre sur l'économie du pays, chacun de nous doit se concentrer sur ses propres économies personnelles, en vue de procéder à des mesures financières avant le 31 décembre, ce qui réduira nos factures d'impôt à compter d' avril. Mais d'abord, de la part de Jill Schlessinger, ambassadrice principale du Conseil de la CFP, une mise en garde:
"J'ai toujours cru au fond de mon cœur que si vous voulez essayer d'être trop mignon, vous pourriez le regretter ... Nous devons faire très attention à la façon dont nous faisons ces choix à l'avenir."
Dans cet esprit, voici ce que vous devez faire maintenant:
Commencez au début. Le début, explique le CPA Ed Slott, est là où il a toujours été, avec votre déclaration de revenus de l'année précédente. C'est votre feuille de route pour les déductions et les crédits que vous avez pris dans le passé.
Tirez le meilleur parti des déductions et des crédits qui pourraient ne pas être disponibles dans le futur. Lorsque vous examinez vos rendements antérieurs, portez une attention particulière aux avantages qui pourraient ne pas être disponibles dans les années à venir.
La déduction pour les taxes nationales et locales est sur le billot, par exemple. Pouvez-vous vous permettre de payer une partie des impôts de l'année prochaine cette année pour obtenir une déduction encore plus importante? Vous voudrez peut-être pré-payer les impôts fonciers, car ils pourraient ne pas être déductibles l'année prochaine, dit Slott. Si vous êtes un travailleur moyen gagnant de 50 000 à 60 000 $, si vous êtes propriétaire d'une maison, vous pourriez payer de 10 000 $ à 15 000 $ en taxes foncières et en impôt sur le revenu.
"Si vous n'obtenez pas de déduction pour cela, vos impôts pourraient augmenter de milliers", dit-il. Les autres déductions qui pourraient être éliminées comprennent celles pour les frais médicaux, les frais de déménagement (même lorsque liés au travail) et la préparation des impôts. Demandez à votre comptable si vous pouvez les payer pour les retours de 2017 maintenant, explique Elde Di Re, associé chez EY Tax Private Client Services.
Jetez un oeil à votre stratégie de dons de bienfaisance . L'un des changements susceptibles de se produire est une augmentation de la déduction standard pour les célibataires à 12 000 $ et 24 000 $ pour les couples. Comme par le passé, si vous prenez la déduction standard, vous ne détaillez pas (et vice versa). Mais cette augmentation signifiera probablement que pour certaines personnes qui ont énuméré dans le passé, cela n'aura plus de sens à l'avenir. Si vous pensez que vous êtes l'un d'entre eux, vous voudrez peut-être donner plus à la charité cette année et savoir que vous obtenez un avantage. En fait, si vous vous sentez à fleur de peau, vous voudrez peut-être accélérer vos contributions pour les années à venir en investissant de l'argent dans l'un des fonds que les institutions financières ont établis comme organismes de bienfaisance. «Disons que vous avez habituellement donné 1 000 $ à votre alma mater, et vous pensez qu'en vertu de ces nouvelles règles, vous pourriez prendre la déduction standard chaque année», explique Di Re.
Vous écrivez maintenant le chèque de 5 000 $ ou de 10 000 $, et vous obtiendrez une déduction pour ce montant en 2017, puis, avec le temps, distribuez l'argent à votre alma mater. Et si vous pensez que vous allez continuer à détailler? Bien sûr, nous ne suggérerions jamais que vous ne souteniez pas vos causes préférées. Mais si vous cherchez des fonds supplémentaires pour pré-payer certaines des déductions de début que nous avons noté précédemment, pousser vos dons en 2018 peut être judicieux sur le plan financier.
Repensez votre dette. L'un des plus grands changements potentiels est la déductibilité des intérêts sur les hypothèques. À l'heure actuelle, les intérêts sur les prêts d'un maximum de 1 000 000 $ sont déductibles, mais cela pourrait être réduit de moitié - et les intérêts déductibles sur les prêts hypothécaires et les prêts sur valeur domiciliaire pourraient être effacés. Comment abordez-vous cela? Exécutez les nombres. Jetez un nouveau regard sur vos dettes et voyez s'il est logique de les rembourser maintenant ou plus rapidement.
Demandez-vous: Si j'utilise de l'argent pour le rembourser, "qu'est-ce que cet argent faisait pour moi?" Dit Di Re. S'il était assis dans un compte bancaire gagnant un mince 1 pour cent, rembourser votre prêt peut remettre de l'argent dans votre poche. Si c'est investi dans le marché où vous gagnez un rendement annuel plus élevé, peut-être pas. Exécutez les mêmes scénarios sur les prêts étudiants qui peuvent perdre leur déductibilité des intérêts.
Lourde à la retraite. Finalement, note Schlessinger, même si nous avons eu un «moment de panique» quand nous craignions qu'il y ait une limite à l'épargne dans les comptes de retraite, c'est maintenant hors de la table. Vous voulez le plus gros pour votre argent sur la planification de fin d'année? Doubler la retraite est la façon de le faire. Pour vos derniers salaires, augmentez vos cotisations de retraite. Dites à votre employeur, par exemple, que vous voulez mettre en 15 pour cent pour les dernières semaines de l'année. Si vous mettez de l'argent dans un IRA-Roth, traditionnel ou SEP-vous avez jusqu'à la date limite de dépôt des déclarations de revenus (sans extensions) pour rayer l'argent. Vous économisez plus pour la retraite et réduisez votre impôt à payer en même temps, dit-elle.
Avec Hayden Field