Comment les régimes admissibles profitent aux employeurs et aux employés
Les types de régimes admissibles dont vous entendrez probablement le plus parler sont les régimes de participation aux bénéfices, y compris les régimes 401 (k) et 403 (b).
D'autres types courants de régimes admissibles comprennent les régimes à prestations déterminées et les régimes de retraite à cotisations déterminées. En règle générale, les cotisations à la plupart des régimes admissibles ne sont pas imposées tant que vous n'avez pas commencé à vous retirer du régime.
Comment les régimes de retraite admissibles sont-ils avantageux pour les employeurs et les promoteurs de régimes?
Les régimes admissibles offrent des avantages fiscaux importants aux entreprises, grandes et petites. L'un des avantages immédiats est que les employeurs bénéficient d'un allégement fiscal pour les cotisations qu'ils versent au nom de leurs employés. Les entreprises peuvent recevoir des crédits d'impôt spéciaux et d'autres incitations pour démarrer un plan qualifié.
Les cotisations de l'employeur sont déductibles d'impôt. D'autres avantages comprennent le fait que les actifs du régime croissent en franchise d'impôt et que les cotisations de l'employeur sont déductibles d'impôt. Pour les propriétaires de petites entreprises, des plans qualifiés vous permettent de faire des investissements substantiels dans votre propre retraite.
Les avantages du plan qualifié ne se limitent pas aux allégements fiscaux.
Les régimes de retraite admissibles jouent également un rôle influent en aidant les employeurs à recruter et à conserver des employés précieux.
Un plan qualifié peut être un régime à prestations définies ou à cotisations définies. Les régimes à prestations déterminées versent une prestation fixe généralement fondée sur les années de service et l'historique salarial.
Les régimes de retraite traditionnels ont récemment perdu de leur popularité mais demeurent un bon exemple de régime à prestations déterminées. Les régimes à cotisations définies dépendent des cotisations et peuvent être soit un régime de participation aux bénéfices, soit un programme d'achat d'argent.
Pour 2018, le maximum qu'un employé peut recevoir en prestations annuelles en vertu d'un régime à prestations déterminées est le moindre de 220 000 $ ou 100% du salaire moyen le plus élevé qu'il a gagné au cours d'une période de trois années consécutives. (La limite beaucoup plus élevée pour les régimes à prestations déterminées permet aux employeurs de financer une pension qui peut verser des prestations pour le reste de la vie de l'employé retraité.)
Pour 2018, la contribution maximale admissible à un régime à cotisations déterminées est le moindre de 55 000 $ (61 000 $ si 50 ans et plus) ou 100% de la rémunération.
La rémunération annuelle maximale de chaque employé qui peut être prise en compte dans le cadre d'un régime pour une année ne doit pas dépasser 275 000 $ pour 2018 et est assujettie aux rajustements du coût de la vie pour les années ultérieures.
Comment les régimes de retraite admissibles bénéficient-ils aux employés?
L'accès à un régime admissible offre généralement une commodité, un allégement fiscal immédiat ... et de l'argent potentiellement gratuit. Un 401 (k), 403 (b) ou un plan similaire pourrait être le moyen le plus efficace de financer votre retraite de rêve, car ces régimes qualifiés offrent une opportunité de générer des revenus de retraite substantiels.
Les taxes sur les contributions sont différées jusqu'à ce qu'elles soient distribuées.
Un autre avantage pour les employés est le fait que les cotisations sont simples et pratiques à faire grâce à la facilité des retenues sur la paie. Si votre employeur jumelle les cotisations, la décision de participer devrait être facile. Considérez ces contributions correspondantes comme une prime spéciale que vous recevrez pour chaque période de paie. Il est généralement recommandé que vous essayiez de contribuer au moins autant que nécessaire à votre régime de retraite parrainé par l'employeur afin d'obtenir le maximum d'équivalence d'employeur.
Vos cotisations de retraite à un régime admissible continueront de croître à l'abri des impôts jusqu'à ce que vous retiriez des fonds. Les distributions seront imposées à votre taux d'imposition. Un autre avantage est que vous aurez le choix entre plusieurs options de placement et que de nombreux régimes qualifiés offrent des placements à faible coût avec accès à des conseils et à des conseils professionnels en placement.
Un avantage supplémentaire que de nombreux participants négligent est que les actifs de régime qualifiés sont protégés par ERISA auprès des créanciers.
En 2018, vous pouvez cotiser jusqu'à 18 500 $ à un régime 401 (k) ou 403 (b) (plus une cotisation additionnelle de 6 000 $ «rattrapage» si vous avez 50 ans ou plus). Puisque vos contributions sont faites avec vous pourriez réduire votre facture d'impôt finale pour l'année de centaines ou de milliers de dollars!
Pour résumer, si vous avez la possibilité d'épargner pour la retraite grâce à un régime de retraite qualifié, profitez pleinement de cette opportunité en or. C'est vraiment un moyen simple et pratique de donner à vos rêves de retraite un bon départ.