Connaître l'impact de votre calendrier d'acquisition des droits 401 (k)

Votre calendrier d'acquisition de 401 (k) détermine combien votre garder quand vous vous terminez

Chaque fois que vous faites une contribution à votre plan 401 (k) , vous ne devriez pas être préoccupé par votre calendrier d'acquisition 401 (k) . Vous n'aurez jamais à renoncer à vos cotisations en raison d'un emploi licencié. (Cependant, la valeur de vos placements peut augmenter ou diminuer en fonction des fluctuations du marché.) Par contre, en ce qui concerne les cotisations de contrepartie que l' employeur pourrait recevoir, il n'en va pas de même. Pour réduire ou même éliminer la possibilité de confiscation des cotisations de votre employeur, assurez-vous d'apprendre et de comprendre le calendrier et les règles d'acquisition de votre entreprise.

Qu'est-ce que l'acquisition?

Lorsque vous acquérez les cotisations de contrepartie de votre employeur, vous obtenez le droit légal de conserver les cotisations. "Vesting" dans un plan de retraite se réfère à la propriété. Plus précisément, vous avez atteint le moment où vous pouvez partir (ou être congédié par) votre entreprise tout en conservant cette contribution.

En tant qu'employé, vous êtes toujours investi à 100% dans vos propres cotisations de report de salaire à un régime de retraite au travail. Le même concept s'applique avec les cotisations SEP et SIMPLE faites par un employeur. Toutes les contributions que vous faites avec votre propre argent sont toujours à vous.

Qu'est-ce que l'acquisition immédiate?

Selon une analyse de Vanguard portant sur 1 900 régimes de retraite admissibles comptant plus de 3,9 millions de participants, un peu moins de la moitié (47%) des sociétés ont offert des droits de souscription immédiatement acquis. Un employé qui est immédiatement investi dans le solde de son compte en détient 100% et l'employeur ne peut pas le confisquer ou le reprendre, pour quelque raison que ce soit.

Par exemple, si votre employeur offre des cotisations de contrepartie, vous avez la propriété immédiate du solde correspondant. Avec l'acquisition immédiate, vous pouvez faire une contribution aujourd'hui et même si vous quittez votre employeur demain, vous serez entièrement investi dans vos cotisations et l'employeur égalera.

Il y a une autre situation potentielle où vos cotisations d'employeur seront acquises à 100%.

Si votre entreprise utilise ce que l'on appelle un « havre de sécurité », vous êtes entièrement investi dans cette partie de la contribution de l'entreprise.

Mais si votre employeur n'offre pas d'acquisition immédiate, vous voudrez prendre le temps de comprendre comment fonctionne l'horaire d'acquisition.

Horaires d'acquisition

Bien que certains employeurs offrent des droits de souscription immédiatement acquis , leurs règles font généralement en sorte que les droits des employés soient acquis selon un calendrier prédéterminé. Comme les droits des employés sont acquis en fonction du temps passé auprès de leur employeur, vous ne pourrez généralement pas quitter le bureau vendredi et recevoir l'argent de contrepartie que vous avez reçu jeudi.

Grosso modo, les deux types d'horaires d'acquisition sont des droits acquis et des droits d'acquisition de falaise.

Horaire d'acquisition échelonné

Avec un barème d'acquisition graduel, vous acquérez les cotisations de votre employeur pour certains anniversaires de votre emploi. Si votre employeur utilise un barème d'acquisition gradué, il peut être plus généreux que celui décrit ci-dessous, mais grâce à la Loi sur la protection des retraites de 2006, il ne peut pas être moins:

• Après une année de service: 0% acquis
• Après deux années de service: 20% acquis
• Après trois années de service: 40% acquis
• Après quatre années de service: 60% des droits acquis

• Après cinq années de service: 80% acquis
• Après six ans ou plus de service: 100% acquis

Horaire d'acquisition des falaises

Comme il semble, un calendrier d'acquisition de falaise signifie que pour une période de temps, vous ne serez pas investi du tout. Puis, comme sortir d'une falaise, vous devenez investi tout d'un coup. Encore une fois, l'horaire d'acquisition des falaises de votre employeur peut être plus généreux que celui décrit ci-dessous, mais votre acquisition se fera au moins aussi rapidement que l'échéancier suivant:

• Après une année de service: 0% acquis
• Après deux années de service: 0% acquis
• Après trois années de service ou plus: 100% acquis

Rappelez-vous que chaque employeur offrant un jumelage d'employeur au fil du temps aura soit un horaire d'acquisition de la falaise, soit un calendrier d'acquisition des droits, mais pas les deux.

Assurez-vous de connaître le calendrier d'acquisition de votre employeur, surtout avant de prendre une décision importante.

Épargner pour la retraite est important, il est donc peu probable que vous voudriez quitter volontairement votre emploi juste avant que vous alliez investir une somme importante de cotisations de contrepartie d'employeur!

Mis à jour par Scott Spann