Les couples peuvent utiliser les QDRO pour diviser les avoirs de retraite en cas de divorce
La situation fiscalement avantageuse des comptes de retraite qualifiés complique encore les choses. Dans des circonstances normales, tout ce qui a été retiré avant la retraite peut faire l'objet de pénalités de retrait anticipé . Mais les divorces sont tout sauf typiques. C'est là que la bonne paperasserie peut aider. C'est ce qu'on appelle un QDRO, un ordre qualifié de relations domestiques , et si vous divorcez d'un conjoint, c'est ce dont vous avez besoin pour répartir les actifs du régime de retraite. Un QDRO est essentiellement un document, rédigé d'une manière spécifique, qui reconnaît un autre bénéficiaire pour les actifs dans le compte. En d'autres mots, c'est une ordonnance du tribunal qui garantit que plus d'une personne bénéficiera de l'épargne-retraite.
Comprendre le QDRO
Il y a quelques choses très importantes à savoir sur un QDRO, parce que l'ignorance peut être coûteuse. Quel que soit votre âge, l'argent retiré par l'intermédiaire d'un QDRO n'est pas soumis aux frais de pénalité de retrait anticipé de 10%.
Malheureusement, vous pourriez facilement faire face à ces pénalités avec une simple erreur QDRO.
Un QRDO est un ordre de relations domestiques, c'est-à-dire qu'il est fait par un juge ou un décret, et est aussi grave que la pension alimentaire, la pension alimentaire ou toute autre propriété accordée à chaque époux lors d'un divorce. L'État doit présenter un jugement ou un décret approuvant ou approuvant le QDRO, et il doit également être reconnu par le gouvernement fédéral en vertu de l' ERISA .
Le bénéficiaire suppléant peut être un conjoint, un ex-conjoint, un enfant ou une autre personne à charge. Les autres types de bénéficiaires alternatifs ne seront pas pris en compte.
Ces documents doivent être structurés d'une certaine manière pour être considérés comme valides. Il doit inclure:
- Le nom et l'adresse postale du propriétaire du plan
- Autre nom du bénéficiaire et adresse postale
- Pourcentage destiné à l'autre bénéficiaire
- Comment ce pourcentage est déterminé
- Le nombre de paiements inclus dans la commande
- Comment les paiements doivent être faits
Il doit être correctement vérifié pour être considéré comme valide en vertu de la loi. Une fois approuvé, le document QDRO est remis à l'administrateur du plan, qui exécute ensuite le plan au sein du QDRO. L'administrateur du régime avisera le bénéficiaire suppléant de la commande, ainsi que de sa validité et des instructions. Le calendrier des actions sera décrit.
Comment obtenir un QDRO
Si vous divorcer, commencez par demander plus d'informations à l'administrateur de votre 401 (k) , 403 (b) , 457 (b) , pension à prestations définies ou compte de retraite connexe (sans compter les IRA). Il peut y avoir un formulaire standard utilisé par le régime qui est gratuit et facile à remplir par vous-même. Un avocat peut également rédiger un QDRO en votre nom, ce qui peut valoir la dépense supplémentaire si elle fournit une certaine assurance que la commande sera faite correctement.
Le ministère du Travail a des questions fréquemment posées QDRO pour vous aider à comprendre certaines des spécificités juridiques.
Que faire avec les actifs QDRO
Si vous avez reçu ou prévoyez recevoir des actifs d'un régime de retraite par l'intermédiaire d'un OQRE, vous avez plusieurs options. Vous pouvez prendre l'argent sous forme de somme forfaitaire et payer des impôts aujourd'hui. Mais si vous pouvez vous permettre d'attendre, le mieux serait peut-être de garder l'argent dans le régime de retraite admissible (p. Ex. 401k) et de le laisser continuer à augmenter son taux d'imposition jusqu'à la retraite . Vous pouvez même rédiger le QDRO pour que l'autre partie (vous) puisse laisser l'argent dans le plan du conjoint tout en conservant la possibilité d'investir votre part à votre gré. Ou vous pouvez déplacer l'argent dans un IRA de roulement qui maintient les actifs à imposition différée et complètement sous votre propre contrôle.
Alors, ne laissez pas le divorce mettre en péril vos actifs de retraite.
Un QDRO peut ne pas être facile, mais il simplifie le processus de fractionnement de votre pécule.