Ne doublez pas les taxes sur vos fonds communs de placement
Comment les fonds communs de placement sont-ils imposés?
Les fonds communs de placement ne sont pas les mêmes que les autres titres de placement, comme les actions, car ce sont des portefeuilles uniques, appelés placements groupés, qui détiennent des dizaines ou des centaines d'autres titres.
Par conséquent, l'activité imposable qui a lieu dans le cadre de la gestion des fonds communs de placement transmet l'obligation fiscale à vous, l'investisseur de fonds communs de placement. Par exemple, si un titre de votre fonds commun de placement verse des dividendes, le gestionnaire de fonds vendra ensuite les actions à une valeur supérieure à celle qu'il a payée, vous devrez payer de l'impôt à deux niveaux: 1) Un impôt sur les dividendes. 2) Un impôt sur les gains en capital, qui sera imposé aux taux de gains en capital.
Et même si vous avez seulement détenu l'OPC pendant quelques mois et n'avez pas vendu d'actions, il est possible que vous puissiez recevoir une distribution de gains en capital à long terme (en supposant que l'OPC ait détenu le titre pendant plus d'un an) . Par conséquent, les taxes qui vous sont distribuées sont dues aux activités de l'OPC, et non à vos propres activités d'investissement.
Voir aussi: Comment les dividendes des fonds communs de placement sont-ils imposés?
L'erreur omniprésente des impôts sur les fonds communs de placement à double paiement
Supposons maintenant 5 ans ont passé et vous vendez votre fonds commun de placement.
Supposons également que votre investissement initial était de 10 000 $ d'actions du fonds commun de placement et qu'il avait versé 400 $ de dividendes par année pendant 5 ans. Pour être un investisseur prudent à long terme, vous avez choisi de réinvestir tous les dividendes dans plus d'actions de votre fonds commun de placement. Vous avez très bien choisi votre fonds commun de placement et l'appréciation de son cours, y compris le réinvestissement des dividendes, vous donne une valeur finale de 15 000 $ lorsque vous vendez votre fonds commun de placement.
Puisque vous avez acheté le fonds à 10 000 $ et que vous l'avez vendu à 15 000 $, vous paierez 5 000 $ en gains en capital, n'est-ce pas? Si vous êtes comme des millions d'autres investisseurs qui font la même erreur, oui, vous paierez des impôts sur les 5 000 $ de «gains». Mais vous auriez tort et paieriez donc trop d'impôts!
Pourquoi est-ce, demandez-vous? Rappelez-vous, votre investissement initial était de 10 000 $, mais vous avez également investi (ou plutôt réinvesti) 2 000 $ en dividendes. Par conséquent, votre base est de 12 000 $ et votre gain imposable est de 3 000 $ (pas 5 000 $)!
Pouvez-vous voir comment l'erreur fiscale commune peut si facilement se produire? Mon exemple ici est simplifié et ne tient pas compte des intérêts composés, mais la leçon reste la même: la plupart des investisseurs pensent que le montant qu'ils investissent dans les fonds communs de placement est leur montant d'investissement initial ou «base» pour les déclarations fiscales. dit que toutes les distributions de dividendes réinvestis et de gains en capital comptent aussi comme des «investissements».
Vous pouvez éviter de commettre la même erreur en conservant simplement tous vos relevés de fonds communs de placement et en prêtant attention à tous les montants investis et, plus important encore, aux montants réinvestis. Vous pouvez également vous référer à la publication IRS 550.
Mieux encore, gardez vos déclarations et transmettez-les à votre professionnel de l'impôt pendant que vous menez votre vie.
Avertissement: Les informations sur ce site sont fournies à des fins de discussion uniquement, et ne doivent pas être interprétées comme des conseils fiscaux ou des conseils en investissement . Cette information ne constitue en aucun cas une recommandation d'achat ou de vente de titres.