Stratégies et exemples pour réduire les taxes et maximiser les retours
Comme ils disent, "Rien n'est sûr dans la vie, mais la mort et les impôts". Cependant, les taxes peuvent être minimisées ou même évitées en ce qui concerne l'investissement de fonds communs de placement. Par conséquent, en connaissant les principes de base de la fiscalité des fonds communs de placement, vous pourrez augmenter le rendement global de votre portefeuille de placement.
Voici les 10 choses les plus importantes à savoir sur l'imposition des fonds communs de placement:
- Emplacement des actifs : L'une des plus grandes erreurs des investisseurs est de placer des fonds communs de placement qui génèrent des impôts relatifs élevés dans leurs comptes imposables. Par exemple, la plupart des fonds obligataires et des fonds d'actions versant des dividendes génèrent un revenu qui est imposable pour l'investisseur. Par conséquent, ces fonds sont mieux achetés dans un compte à impôt différé, comme un IRA, 401 (k) ou une rente à la place. De cette façon, vous éviterez les impôts inutiles.
- Fonds fiscalement avantageux : Si vous avez un compte imposable, par exemple un compte de courtage individuel ou collectif, et que vous voulez minimiser les impôts, vous devez investir dans des fonds communs de placement qui génèrent peu ou pas de taxes. Ces fonds sont considérés comme fiscalement avantageux . Par exemple, si vous avez besoin d'une exposition aux obligations, vous pourriez envisager d'utiliser des fonds d'obligations municipales , qui génèrent un revenu généralement libre d'impôt au niveau fédéral.
- Comment les dividendes des fonds communs de placement sont-ils imposés ? Certaines sociétés transmettent leurs bénéfices aux actionnaires sous forme de dividendes. Un OPC qui investit dans des actions peut donc recevoir des dividendes des sociétés dans lesquelles il investit et ensuite transmettre des dividendes à l'actionnaire de l'OPC. Un investisseur de fonds communs de placement choisit souvent d'avoir des dividendes réinvestis dans le fonds, mais l'investisseur peut encore devoir des impôts. Le montant des impôts dus dépend entre autres de la période de détention et de la tranche d'imposition.
- Types de formulaires 1099 et quoi faire avec eux : Les types les plus courants de 1099 reçus par les investisseurs comprennent 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT et 1099-Q. Les investisseurs sont souvent surpris lorsqu'ils reçoivent un 1099 par la poste. C'est un signe que l'investisseur doit comprendre pourquoi ils ont reçu le 1099 et si les taxes encourues par l'investissement de fonds communs de placement peuvent être minimisées ou évitées. Si vous voulez connaître les bases de l'impôt sur les fonds communs de placement, comprendre les formulaires 1099 est un excellent point de départ. Vous voulez également être sûr de faire ce que l'IRS vous oblige à faire!
- Distributions de gains en capital des fonds communs de placement : Les fonds communs de placement en actions peuvent investir dans des dizaines ou des centaines d'actions. Souvent, le gestionnaire de fonds communs de placement achètera et vendra des actions de plusieurs des actions de l'OPC au cours d'une année donnée. Lorsque le gestionnaire vend des actions qui ont gagné en valeur depuis le moment où il a acheté ces actions, ces opérations génèrent des gains en capital, qui sont ensuite transmis à l'investisseur (vous).
- Planifiez vos distributions de gains en capital : Pour aider les actionnaires à se préparer aux distributions de gains en capital, les sociétés de fonds communs de placement affichent généralement des estimations de distribution de gains en capital à compter d'octobre. Ces estimations de distribution de gains en capital peuvent aider les investisseurs en fonds communs de placement (qui détiennent des fonds détenus dans des comptes imposables) à planifier leur journée d'impôt.
- Récolte de pertes fiscales : De nombreux investisseurs font l'erreur de payer des impôts sur les gains en capital alors qu'ils auraient pu les réduire ou les éliminer en compensant les gains avec les pertes en capital. Par exemple, imaginez que vous voulez rééquilibrer votre portefeuille et vous décidez de vendre des actions de deux fonds. En règle générale, si vous vendez un premier fonds et des pertes en capital de 1 000 $ à la suite de la vente d'actions de l'autre fonds, les gains et les pertes égales se compenseront et aucune taxe ne sera due.
- Ratio du coût fiscal : Tout comme il semble, le ratio du coût fiscal est une mesure de la façon dont les impôts influent sur les rendements nets d'un investissement. Par exemple, si votre fonds commun de placement génère un rendement de 10% avant impôts, mais que les frais d'impôt engagés par le fonds réduisent le rendement global à 9%, le ratio du coût fiscal est de 1%. Les investisseurs peuvent trouver des rendements avant impôt, des rendements ajustés selon l'impôt et le ratio du coût fiscal pour les fonds communs de placement chez Morningstar .
- Fonds indiciels vs fonds gérés activement : Les fonds qui essaient de «battre le marché» sont appelés fonds gérés activement et les fonds qui tentent simplement d'égaler les rendements du marché ou d'un indice de référence sont appelés des fonds gérés passivement. Les fonds gérés activement ont généralement un chiffre d'affaires plus élevé (acheter et vendre plus d'actions ou d'obligations) et ont donc des coûts fiscaux plus élevés que les fonds indiciels et les fonds négociés en bourse (FNB). Pour l'efficacité fiscale, vous pouvez envisager d'utiliser l'un des meilleurs fonds indiciels S & P 500 .
- Comment choisir les meilleurs fonds communs de placement : Ce n'est pas une coïncidence si les fonds communs de placement les plus performants, surtout sur de longues périodes, tels que 10 ans ou plus, sont souvent des fonds aux coûts fiscaux les plus bas. Par conséquent, un investisseur à la recherche des fonds les plus performants trouvera probablement les fonds les plus efficients fiscalement, même s'il n'essaie pas, car il existe une forte corrélation entre faible coût fiscal, faible taux de rotation et faibles ratios de dépenses et rendements relatifs élevés. en particulier pour des périodes d'investissement plus longues.
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