Apprenez ce que sont les comptes de retraite sans impôt et comment ils fonctionnent
Bien qu'il existe des pratiques exemplaires et des mesures que vous pouvez prendre avec un comptable public agréé (CPA) et un planificateur financier agréé (CFP) pour vous aider à préparer les impôts qui auront une incidence sur votre régime de retraite, le seul moyen de éviter le problème fiscal à la retraite entièrement. Cela semble-t-il trop beau pour être vrai? Ce n'est pas le cas, mais il y a des limites et des règles qui régissent le fonctionnement des comptes exempts d'impôt, et pour tous les avantages, il y a aussi des inconvénients. Pour explorer le monde des comptes de retraite libres d'impôt, voici les réponses à certaines questions fréquemment posées.
Q: Qu'est-ce que cela signifie si quelque chose est exempt d'impôt?
R: Un compte est considéré comme exonéré d'impôt s'il n'y a pas d'impôt fédéral ou d'État à payer sur le revenu gagné dans le compte à la fois lorsque le revenu est gagné et quand il est distribué ou retiré. C'est grâce à ces types de comptes que l'argent peut être investi et croître sans devoir les impôts futurs sur cette croissance, même lorsque vous retirez les fonds à dépenser.
Q: Quels sont les exemples de comptes libres d'impôt?
R: Il n'existe qu'un seul type de compte de retraite libre d'impôt: les plans Roth IRA et Roth 401 (k). Selon les règles de retrait définies et les limites annuelles de revenu et de contribution, l'argent après impôt investi dans un Roth IRA ou un Roth 401 (k) est autorisé à croître en franchise d'impôt et reste libre d'impôt lorsqu'il est retiré à la retraite.
Il n'y a pas d'autre véhicule d'épargne-retraite exempt d'impôt. Parce que c'est un outil précieux pour les planificateurs de retraite, mais pas pour l'IRS (car il perd la possibilité d'imposer ce qui pourrait devenir une valeur de compte substantielle), il existe des règles strictes régissant la façon dont Roth IRA peut être utilisé pour rester libre d'impôt.
Beaucoup de gens appellent aussi à tort les comptes IRA traditionnels sans impôts. Alors qu'il est vrai que l'argent investi dans un IRA traditionnel est autorisé à se libérer de taxes, le compte est en réalité un compte à imposition différée ce qui signifie que les taxes sont seulement retardées. Dans un IRA traditionnel, les retraits sont soumis à l'impôt sur le revenu et, en raison des règles de distribution minimale requises (RMD), au moment où les titulaires du compte atteignent l'âge de 70 ans, les retraits doivent être effectués et donc imposés. Il y a beaucoup plus de véhicules de placement qui offrent cet avantage de report d'impôt sur une prestation entièrement libre d'impôt. Par exemple, en plus des IRA traditionnels, les rentes et la valeur de rachat d'une police d'assurance-vie entière fonctionnent également comme des comptes à impôt différé. À la fin de la journée, avec un compte à impôt différé, les taxes sont payables au moment de la distribution et, avec un compte libre d'impôt, aucune taxe n'est due tant que les règles sont respectées.
Q: En quoi un compte libre d'impôt est-il différent d'un compte exonéré d'impôt?
R: La principale différence entre les comptes exonérés d'impôt et les comptes exonérés d'impôt est qu'aux États-Unis, les particuliers ne peuvent établir des comptes exonérés d'impôt. Toutefois, les particuliers peuvent investir dans certains types d'obligations, comme les obligations municipales qui paient des intérêts exonérés d'impôt. Habituellement, cet intérêt n'est exonéré de l'impôt fédéral que s'il satisfait à d'autres critères pour être exempté des taxes provinciales et locales.
Q: Comment cela fonctionne-t-il si un compte n'est pas libre d'impôt?
R: Tous les investissements ont le potentiel de payer un revenu, d'augmenter leur valeur ou les deux. Le revenu tiré de ces investissements provient de deux sources principales: les intérêts et les dividendes. Si un placement est détenu dans un compte imposable, le revenu est ajouté au revenu imposable du propriétaire pour l'année et entraîne un impôt plus élevé.
Toute vente d'actifs détenus dans un compte imposable qui sont vendus pour plus que ce qui a été investi entraînera également une augmentation des revenus et de l'impôt sur le revenu subséquent. Attendu qu'aucune taxe ne serait due si les mêmes placements étaient détenus dans un compte libre d'impôt.
Q: Vais-je obtenir une déduction fiscale pour une contribution faite à un compte libre d'impôt?
R: En général, la réponse courte est non. L'avantage d'un compte libre d'impôt est la croissance libre d'impôt. Le principal compromis pour cet avantage (mis à part les règles strictes qui régissent les comptes non imposables comme Roth IRA) est que vous n'obtenez pas de déduction pour la contribution initiale au régime et que la contribution doit être faite avec de l'argent après impôt .
Cependant, il existe un type de compte qui peut également être utilisé à la retraite et qui offre des avantages fiscaux initiaux et une croissance des bénéfices exempte d'impôt - le compte d'épargne santé ou HSA. Avec un HSA , vous recevez une déduction d'impôt sur le revenu lorsque vous contribuez de l'argent, mais lorsque vous utilisez l'argent dans votre HSA pour les frais médicaux et les primes d'assurance santé, ces distributions sortent en franchise d'impôt.