Comprendre comment les nouvelles lois fiscales pourraient affecter votre retraite
Des changements potentiels à la législation fiscale se profilent à l'horizon. Il n'y a pas eu de révision majeure du code des impôts aux États-Unis depuis 1986. Mais si le Congrès adopte de nouvelles lois fiscales, vous devrez peut-être réviser un peu vos plans financiers pour vous adapter à ces changements.
Si vous avez prêté attention aux débats en cours sur les avantages et les inconvénients de ces propositions de modification de la législation fiscale, il semblerait que vous ayez regardé un match de ping-pong.
Cela a été une situation dynamique car les détails de la facture d'impôt sur le revenu ont changé fréquemment et il n'est jamais sage de prendre des décisions financières importantes basées uniquement sur des rumeurs et des spéculations. Mais la seule chose qui est certaine, c'est la nécessité de prêter attention à la façon dont le code de l'impôt sur le revenu continuera d'influer sur la façon et l'endroit où vous épargnez votre argent si vous essayez d'épargner autant que possible pour la retraite.
Où se situe actuellement la réforme fiscale? La Chambre des représentants et le Sénat se rapprochent tous les deux d'une version fiscale définitive de leurs projets de réforme fiscale respectifs. Bien qu'il n'y ait aucune garantie que le Congrès sera en mesure de passer une facture d'impôt avant la fin de l'année, il est important de comprendre comment les changements de la législation fiscale pourraient avoir un impact sur votre épargne-retraite.
Voici quelques questions importantes à garder à l'esprit lorsque vous essayez de savoir comment ces mises à jour d'impôt en attente sont liées à vos plans financiers.
Les règles du régime 401 (k) seront-elles modifiées?
Plus tôt dans l'année, on craignait de plus en plus que des changements radicaux soient prévus pour les régimes 401 (k).
Certains législateurs ont cherché à changer la nature des cotisations au régime de retraite des contributions traditionnelles avant impôt aux contributions après impôts de Roth, afin de collecter les recettes fiscales plus tôt que plus tard. En fait, quelques-unes des propositions initiales ont été répandues pour limiter les limites de contribution 401 (k) à aussi peu que 2 400 $ par année, en baisse par rapport à la limite annuelle actuelle de 18 000 $ en contributions avant impôt.
Bien que la plupart des employés ne contribuent pas jusqu'à la limite, cela aurait considérablement réduit l'incitation fiscale pour de nombreux épargnants. (Vous pouvez utiliser cette calculatrice d'épargne avant impôt pour estimer vos économies actuelles en raison des cotisations de l'année en cours à une 401 (k) traditionnelle, la perte potentielle de ces économies d'impôt pouvant être importante selon votre taux de cotisation réel.)
Si vous participez à un régime de retraite par l'entremise de votre employeur, il y a de bonnes nouvelles. Les versions les plus récentes des factures d'impôt ne semblent pas changer radicalement ou éliminer combien vous pouvez contribuer à un plan 401 (k) sur une base avant impôt. Les propositions de plans fiscaux visant à «Rothifier» 401 (k) pourraient décourager les travailleurs d'épargner, et avec les niveaux de confiance de nombreux Américains déjà fragiles, de nombreux employeurs, prestataires de régimes de retraite et professionnels de la planification financière ont exprimé leurs cette proposition.
Quelles sont les limites de contribution 401 (k) pour l'année d'imposition 2018?
À l'heure actuelle, il n'y a aucun changement proposé quant à la quantité que vous pouvez mettre de côté dans un 401 (k). L'IRS fixe des limites annuelles pour les contributions maximales que vous pouvez faire à votre plan 401 (k). L'inflation a légèrement augmenté en 2017, la limite a donc récemment été ajustée à la hausse.
L'IRS a déjà publié les limites de contribution 2018 pour les régimes 401 (k) et le montant que vous pouvez contribuer augmentera légèrement à 18 500 $ par année. Des dispositions de rattrapage existent toujours pour les personnes de 50 ans et plus, ce qui permet une contribution additionnelle de 6 000 $.
2018 401 (k) et limites de cotisation au régime de participation aux bénéfices
Comment les nouvelles lois fiscales affecteront les contributions de l'IRA?
Semblable à la croyance que les plans 401 (k) resteront intacts avec les factures d'impôt de la Chambre et du Sénat, les comptes de retraite individuels (IRA) devraient également être sécurisés dans les versions les plus récentes des projets de loi de réforme fiscale. Cela signifie que la limite annuelle de cotisation de 5 500 $ se poursuivra pour les années d'imposition 2017 et 2018 (6 500 $ pour les 50 ans et plus). Cela signifie également que les IRA traditionnels et Roth seront toujours soumis à certaines restrictions de revenu qui déterminent si vous êtes admissible à des contributions déductibles ou des contributions non déductibles avec l'avantage de la croissance des bénéfices libres d'impôt.
2018 Limites de contribution de l'IRA
Est-ce que les supports fiscaux plus bas rendent les comptes Roth plus attrayants?
Si vous êtes dans une tranche d'imposition supérieure à celle que vous anticipez lorsque vous commencez à recevoir des distributions de votre régime de retraite, un 401 (k) traditionnel est souvent plus attrayant que les avantages Roth 401 (k) d'une croissance libre d'impôt. Mais avec de nombreux contribuables s'attendant à une réduction de leurs factures fiscales globales à partir de 2018, il est possible que Roth IRA deviendra plus attrayant. Il est également important de reconnaître que l'alternative Roth est facultative et que tous les promoteurs de régimes de retraite n'offrent pas actuellement un Roth 401 (k). Pour ceux qui fournissent aux employés la possibilité de mettre de côté des dollars après impôt dans un compte qui prévoit la croissance des bénéfices libre d'impôt, il peut y avoir un intérêt encore plus grand dans l' alternative Roth .
Quand est-ce que ça a du sens de contribuer à un Roth 401 (k)?
Le Congrès finira-t-il par «Rothifier» des plans de retraite parrainés par les employeurs?
En vertu des lois fiscales actuelles, 401 (k) reste un moyen populaire d'épargne-retraite, et environ 52% des promoteurs de régimes de retraite aux États-Unis offrent l'alternative Roth. Au cours des derniers mois, il y a eu de plus en plus de spéculations que les décideurs tenteraient d'augmenter les recettes fiscales actuelles pour compenser les réductions d'impôts prévues dans le nouveau plan fiscal proposé. Le terme «Rothification» fait référence à l'idée de faire la plupart, sinon toutes, des cotisations au régime de retraite avec des dollars après impôt. Une proposition de Rothification a été initialement présentée qui impliquerait l'établissement d'une nouvelle limite sur les contributions 401 (k) avant impôt. Il ne semble pas que le nouveau projet de loi sur l'impôt Rothifiera les régimes de retraite dans l'édition la plus récente des propositions du Sénat et de la Chambre. Cela ne signifie pas que le sujet ne refera pas surface à l'avenir. Une chose est certaine et c'est l'option Roth 401 (k) continue de gagner en popularité et reste une alternative populaire d'épargne-retraite si vous cherchez une croissance libre d'impôt des revenus de placement.
Quels sont les avantages de la Roth 401 (k)?
Résumé des perspectives
Le vote du Sénat sur le projet de réforme fiscale était initialement prévu pour le 1er décembre 2017. Si le Sénat approuve leur version du projet de loi fiscale, les dirigeants de la Chambre et du Sénat seront chargés de concilier les deux plans par un comité de conférence. Les dirigeants du Congrès aimeraient envoyer la facture finale au président Trump avant la fin de l'année, mais le processus pourrait durer jusqu'en janvier 2018.
Voici une calculatrice que vous pouvez utiliser pour estimer la façon dont les versions du projet de loi de réforme fiscale de la Chambre et du Sénat affecteraient votre situation fiscale globale.
Calculateur de la réforme fiscale
Les principaux points à retenir:
- Épargner pour la retraite restera une priorité pour la plupart des Américains dans le cadre du nouveau plan fiscal.
- Les modifications apportées au code des impôts exigeront que la plupart des particuliers et des familles examinent (ou créent) un plan financier global intégrant ces changements.
- La décision avant impôt contre Roth reste tout aussi importante (et compliquée) que jamais.
Pour en savoir plus sur la structure de ces deux plans de réforme fiscale, consultez les ressources suivantes: Réforme fiscale | Calculateur de comparaison