Comment utiliser le taux d'imposition zéro pour cent sur les gains en capital

Beaucoup peuvent bénéficier de réaliser des gains dans la bonne année.

Chaque fois que j'écris au sujet du taux d'imposition des gains en capital de zéro pour cent, quelqu'un dit: «Je ne savais pas qu'il y avait un taux d'imposition nul pour les gains en capital à long terme.» Oui, depuis 2008. Le problème, finissent par avoir des gains en capital qui sont taxés à zéro pour cent par accident.

Avec la planification, il y a un certain nombre de choses que vous pouvez faire exprès pour réaliser des gains non imposables sur votre argent. Récolter des gains en capital est un processus de vente intentionnelle d'un placement qui aura un gain en capital à long terme au cours des années où ce gain ne sera pas imposé.

Le gain n'est pas imposé lorsqu'il survient dans une année où vous êtes dans la tranche d'imposition des gains en capital de zéro pour cent.

Comment fonctionne le taux de pourcentage zéro

Le taux d'imposition zéro pour cent sur les gains en capital s'applique aux personnes assujetties au taux d'imposition marginal de 15% ou moins. En 2018 , cela s'applique aux contribuables mariés dont le revenu imposable est de 77 400 $ et aux déclarants célibataires dont le revenu imposable est de 38 700 $.

Même si votre revenu imposable est normalement un peu plus élevé, il y a souvent des années où les années d'imposition les plus basses surviennent, et parfois vous pouvez faire en sorte que l'année fiscale tombe volontairement à la retraite en choisissant les comptes à retirer chaque année.

Opportunités fiscales

Les opportunités de planification fiscale les plus courantes se présentent si vous êtes:

Disons que vous êtes marié et cette année, votre revenu imposable (qui est calculé après déduction de vos déductions détaillées ou de la déduction standard) va être d'environ 60 000 $.

Vous avez maintenant de la place pour plus de revenus avant d'atteindre le sommet de la tranche d'imposition de 15%; 17 400 $ de pièce pour être exact.

Si vous détenez des actions ou des fonds communs de placement dans un compte autre que de retraite et que certains d'entre eux ont des gains à long terme non réalisés, vous avez une possibilité de planification fiscale. Vous pouvez échanger votre investissement pour quelque chose de similaire (de sorte que votre allocation de portefeuille et la tolérance au risque restent à peu près les mêmes), et ce gain non réalisé devient maintenant un gain réalisé.

Dans cet exemple, vous pourriez avoir jusqu'à 17 400 $ de gains réalisés et ne pas payer d'impôt sur le revenu.

Devoirs recommandés

Il y a quelques choses que vous voulez vérifier avant de commencer à récolter des gains.

  1. Les fonds communs de placement distribuent des gains en capital à l'automne de chaque année. Certains fonds distribuent leurs gains jusqu'à la mi-décembre. Si vous détenez des fonds gérés par l'impôt ou des fonds indiciels, les gains seront probablement minimes, mais les fonds qui ne sont pas gérés en tenant compte des taxes peuvent générer des gains importants. Vous devez savoir ce que sera ce gain avant de réaliser intentionnellement des gains supplémentaires.
  2. Vérifiez votre déclaration de revenus pour voir si vous avez une perte en capital reportée d'une année antérieure. Si vous avez subi des pertes, celles-ci sont reportées indéfiniment. Les pertes sont d'abord utilisées pour compenser les gains. Si vous n'avez aucun gain, une perte en capital de 3 000 $ peut être utilisée pour compenser le revenu ordinaire. Si vous avez des pertes en capital qui sont reportées et que vous réalisez des gains, vos gains vont d'abord épuiser toutes vos anciennes pertes. C'est correct, mais ce n'est peut-être pas la meilleure stratégie pour vous.
  3. Assurez-vous d'avoir une estimation précise de ce à quoi ressemblera votre déclaration de revenus. Sauf si vous êtes une personne de finance, il est préférable de travailler avec un fiscaliste ou un conseiller financier pour ces projections, mais certains aiment exécuter plusieurs scénarios grâce à un logiciel de préparation d'impôt en ligne pour faire leur planification.

Avantages de la récolte des gains pour les retraités

La récolte de gains peut être un moyen efficace d'obtenir des gains non imposables, mais pour que cela fonctionne, vous devez prendre l'habitude de projeter des impôts et de chercher des occasions fiscales à chaque automne. En faisant cela de façon constante, vous pouvez réduire votre facture d'impôt pendant vos années de retraite, ce qui signifie qu'une plus grande partie de votre revenu de retraite va dans votre poche.

Mais fais attention. Une erreur de calcul pourrait être une erreur coûteuse. Obtenez de l'aide d'un professionnel si vous n'êtes pas sûr de votre revenu imposable.