Comprendre votre plan 403 (b)

Une introduction au compte 403 (b) et comment cela fonctionne

Bien que moins connu sous le nom de régime 401 (k) , le régime 403 (b) Rente sous abri fiscal (CST) est un type de compte d'épargne-retraite offert aux organismes exonérés d'impôt, à la plupart des employés des écoles publiques et aux particuliers. ministres religieux employés. Les employeurs fournissent ce type d'outil d'investissement dans le cadre d'un ensemble d'avantages sociaux. Le plan peut bénéficier à la fois l'employé et l'employeur et offre plusieurs façons d'investir les fonds dans le compte 403 (b).

Les avantages d'un plan 403 (b)

Les avantages d'un plan 403 (b) sont similaires à ceux d'un plan 401 (k). Ils comprennent:

Où va l'argent?

Les employeurs qui veulent établir des régimes 403 (b) les créent pour accommoder quelques types différents d'actifs dans lesquels leurs employés peuvent investir à travers leurs comptes. Ceux-ci sont:

403 (b) Limites de contribution

Le gouvernement prévoit des limites de cotisations assez élevées pour les personnes qui veulent planifier leur retraite. La contribution potentielle maximale de 403 (b) est de 55 000 $ par année pour l'exercice 2018 si vous remplissez certaines conditions. Ce qui suit est une répartition des contributions potentielles 403 (b) qui peuvent être faites:

Le gouvernement permet à ces limites de contribution de 403 (b) d'augmenter pour l'inflation en libérant des ajustements de coût de la vie chaque année.

403 (b) Retraits

Lorsque vous atteignez l'âge de 59,5 ans, vous pouvez commencer à prendre des retraits réguliers 403 (b) sans pénalités - vous paierez simplement des impôts réguliers sur l'argent que vous retirez du compte.

Si vous êtes plus jeune que cet âge, cependant, vous serez soumis à une pénalité fiscale spéciale de 10 pour cent sur l'impôt sur le revenu, sauf si vous rencontrez l'une des quelques situations spéciales (pour plus d'informations à ce sujet, lire 8 façons d'éviter la 10% de pénalité de retrait anticipé ).

403 (b) Distributions minimales requises

Dans le cadre de votre participation à un régime 403 (b), l'IRS vous demandera de commencer à prendre les distributions minimales requises au plus tard le 1er avril de l'année suivant l'année civile au cours de laquelle vous atteignez l'âge de 70,5 ans.

La seule exception est que si le régime 403 (b) le permet, un employé qui travaille encore peut différer les distributions minimales requises jusqu'à l'année suivant sa retraite. Cette option n'est pas disponible pour les employés qui possèdent plus de 5% de l'entreprise.

Le but d'un compte 403 (b) est pour vous d'économiser pour la retraite. Le gouvernement ne veut pas que les investisseurs investissent de grandes quantités de capital sans payer d'impôts sur les gains. C'est l'une des raisons pour lesquelles il est souvent conseillé d'avoir un Roth IRA en plus d'un compte 403 (b). Le Roth IRA ne sera jamais soumis à des taxes au cas où vous trouvez le prochain Microsoft ou Berkshire Hathaway , chaque centime reste dans votre famille.

Vous devez commencer à effectuer les retraits minimum requis 403 (b) d'un montant calculé de sorte que la totalité du solde de vos actifs dans le cadre du régime de retraite vous soit distribué à la fin de votre espérance de vie.

Un comptable peut vous aider à casser les tables actuarielles et calculer quand vous êtes susceptible de mourir, en utilisant le nombre d'années de vie à gauche comme un guide pour arriver à un chiffre précis que l'IRS est susceptible de soutenir. Dans certains cas, vous pouvez également utiliser l'espérance de vie du bénéficiaire désigné du régime 403 (b), ce qui pourrait être plus long dans le cas d'un couple marié dont l'un des conjoints est sensiblement plus jeune que l'autre.

Si vous ne prenez pas votre retrait minimum requis 403 (b) retraits, l'IRS vous pénalisera avec une taxe d'accumulation excédentaire de 50 pour cent.